10. Выдача учреждениями банков справок о вкладах, розыск вкладов и порядок выполнения учреждениями банков мер по аресту средств на счетах физических лиц.

Справки о вкладчиках и об операциях по вкладам предоставляются банковскими учреждениями, кроме самих вкладчиков и их законных представителей:

● судам, органам прокуратуры, службы безопасности, органам внутренних дел по делам, находящимся в их производстве;

● нотариальным конторам и консульским учреждениям иностранных государств по делам, связанным с наследование имущества.

Основанием для выдачи таких справок могут быть только письменные запросы судов, прокуроров, следователей прокуратуры, органов безопасности и внутренних дел, а также нотариусов (консульских учреждений). В письменном запросе должно быть указано основание для выдачи справки.

Если суд, орган предварительного следствия или дознания требуют предоставления оригиналов документов по вкладу, то выдача этих документов проводится по письменному требованию или постановлении этих органов с фиксированием факта изъятия документов в акте изъятия (выемки), завизированных Председателем Правления и главным бухгалтером банка. Представитель органа, который требует выдачи документов, на письменном требовании или постановлении должен расписаться о получении оригиналов документов по вкладу. В банке остаются копии документов, заверенные подписью Председателя Правления и главного бухгалтера банка.

На вклады граждан, внесённые в сберегательную кассу банка, может быть наложен арест на следующих условиях:

● на основании постановления суда, органов предварительного следствия или дознания по уголовным делам, находящимся в их проведением, а также в предусмотренных законом случаях при рассмотрении дел о конфискации имущества;

● на основании постановления суда, в производстве которого находится гражданское дело, касающееся распределения имущества.

Обращение взыскания на вклад возможно только при наличии приговора суда по уголовному делу или решения суда по гражданскому иску о разделе имущества. Конфискация вклада возможна только в условиях, когда вступил в законную силу приговор или вынесено в соответствии с законом постановление о конфискации имущества. Если банк выплатил вклад на законных основаниях раньше, чем были получены документы на взыскание вклада, ответственности за выполненную операцию он не несёт.

IV. Операции по вкладам

1. Перечень документов, которые используются при оформлении вкладных операций. Их характеристика и правила оформления

Вкладные счета открываются на основании следующих документов:

● заявления физического лица;

● документа, удостоверяющего личность;

● договора на открытие и обслуживание счёта между учреждением и гражданином;

● карточки с образцом подписи лица, предоставляется в присутствии работника банка, открывающего счёт, и удостоверяется этим работником и главным бухгалтером банка;

● копию справки о присвоении идентификационного номера налогоплательщика.

2. Порядок открытия счетов.

Счета открываются по договору. В депозитном счёте указывается:

● сумма;

● процент по вкладу;

● срок, на который сделан депозитный вклад;

● дополнительные условия, как-то: довложение средств на счёт, как, и когда снимаются проценты, и др.

Механизм привлечения коммерческими банками Украины средств (как в национальной, так и иностранной валюте) юридических и физических лиц на депозитные счета и выпуска сберегательных (депозитных) сертификатов регулируется Правилами осуществления депозитных операций для банковских депозитов (утверждено постановлением Правления НБУ № 250 от 30 июня 199).

Депозитные операции – это операции по привлечению или размещения средств на депозит.

Привлечения депозитов (вкладов) юридических и физических лиц оформляется банком путём открытия срочного депозитного счёта с заключением договора банковского вклада (выдачей сберегательной книжки) или выдачи сберегательного (депозитного) сертификата. По договору банковского депозита (вклада) коммерческий банк, который принял средства от вкладчика, обязуется выплатить вкладчику сумму депозита (вклада) и начисленные проценты на условиях и в порядке, которые предусмотрены договором. Договор банковского вклада должен быть заключён письменно.

Правовые отношения между банком и клиентом возникают в момент заключения депозитного договора обеими сторонами и действуют до полного выполнения взаимных обязательств. Банк гарантирует клиенту сохранения тайны вклада.

Депозитный договор удостоверяет право коммерческого банка управлять привлечёнными от юридических и физических лиц средствами и право вкладчиков получить в чётко определённый срок сумму депозитного вклада и процентов за его пользование. Сторонами депозитного договора являются юридические и физические лица, которые приобретают права и берут на себя обязательства по договору. Предмет депозитного договора – условия, которые характеризуют предоставление банком услуги клиентам при проведении депозитных операций.

Депозитный договор оформляется в двух экземплярах. Сотрудник банка регистрирует договор в книге регистрации, фиксирует дату, номер договора и номер депозитного счёта. Договор заключается с обеих сторон и скрепляется печатями. После полного оформления договора один экземпляр выдаётся клиенту. Если по истечении срока действия договора ни одна из сторон не пожелает его расторгнуть, договор, как правило, считается продлённым на такой же срок и на тех же условиях.

Основными реквизитами и условиями депозитного договора должны быть:

● название и адрес банка, который принимает депозит (вклад);

● название и адрес владельца средств;

● дата внесения депозита;

● сумма депозита;

● дата требования вкладчиком своих средств;

● процентная ставка за пользование депозитом (Коммерческий банк может оставить за собой право изменять процентную ставку в соответствии с изменением учётной ставки НБУ с соответствующим уведомлением об этом вкладчика. В случае несогласия вкладчика, договор может быть изменён или расторгнут в соответствии с действующим законодательством Украины);

● обязательство банка вернуть сумму, которая внесена на депозит;

● подписи сторон: руководителя исполнительного органа банка или уполномоченного на это лица и вкладчиков (для юридического лица – руководителя или уполномоченного на это лица, для физического лица – владельца средств или уполномоченного на это лица).

Обязательства клиента по депозитному договору заключаются в своевременном перечислении денежных средств на депозитный счёт банка; обязательства банка – принять денежные средства на депозитный счёт, начислять проценты, обеспечить полную сохранность суммы вклада и вернуть её после окончания срока действия договора или досрочно по заявлению клиента. Клиент, как правило, имеет право довкладывать (частично списывать) денежные средства или начисленные проценты, если это предусмотрено условиями депозитного договора. Стороны обязуются хранить тайну за всеми действиями, связанными с выполнением депозитного договора.

Вклады в учреждения банков носят строго добровольный характер. Банки, как правило, устанавливают минимальный размер первоначального взноса. Вкладчик – физическое лицо имеет право оформить по депозитному вкладу доверенность или завещательное распоряжение. Владелец депозитного вклада обязан заранее уведомить учреждение банка о досрочном требовании вклада по указанному в договоре телефону, письменно или при личной явке.

Согласно юридическим нормам праву одной стороны депозитного договора соответствует обязательство другой стороны.

Взыскание на вклады юридических и физических лиц в коммерческих банках может быть обращено на основании приговора или решения суда, которым удовлетворён гражданский иск. Конфискация вкладов может быть проведена только на основании приговора, вступившего в законную силу, или вынесенного в соответствии с законом постановления о конфискации имущества.

Каждый коммерческий банк должен уделять первоочередное внимание современным технологиям управления депозитами (вкладами) и сбережениями юридических и физических лиц.

Важное значение имеет применение банками разнообразных праздничных, новогодних, отпускных, налоговых и других срочных вкладов с целью накопления средств, достаточных, например, для покупки новогодних подарков (или подарков на другие праздники), оплаты расходов на время отпуска и т.п.

Последнее время распространяется практика работы отечественных коммерческих банков с депозитными сертификатами. Сертификаты могут быть номинированы как в национальной, так и иностранной валюте. Сертификаты выплачиваются в гривнях, а в случаях, предусмотренных условиями их выпуска, – в иностранной валюте. Сертификаты могут выпускаться: единовременно или сериями, именными или на предъявителя, срочными или до востребования. Срок обращения сертификата устанавливается от даты его выдачи, до даты, когда владелец сертификата получает право требования депозита (вклада) по сертификату.

Бланки сертификатов должны содержать следующие обязательные реквизиты:

● название "сберегательный (депозитный) сертификат";

● порядковый номер сертификата и его серию (если выпуск является серийным);

● дату внесения депозита;

● размер депозита, который оформлен сертификатом (прописью и цифрами);

● обязательства банка вернуть сумму, внесённую на депозит;

● дату требования вкладчиком суммы по сертификату;

● процентную ставку за пользование депозитом;

● условия уплаты процентной ставки – в случае требования вкладчика о возврате вклада до оговоренного срока;

● название и адрес банка-эмитента;

● а для именного сертификата – название (имя) вкладчика;

● место для подписи лица, уполномоченного банком подписывать обязательства;

● и место для печати банка.

Изготовление бланков сертификатов осуществляется только на государственных специализированных предприятиях в соответствии с требованиями Правил изготовления бланков ценных бумаг и документов строгого учёта, утверждённых совместным приказом Министерства финансов Украины, Службы безопасности Украины и Министерства внутренних дел Украины № 98 от 25 ноября 1993 г.

Выдача и погашение сертификатов осуществляется только эмитентом. К погашению принимаются только оригиналы сертификатов. В случае наступления срока требования депозита банк осуществляет платёж по предъявлении сертификата на основании заявления собственника или лица, уполномоченного на осуществление этой операции, в которой указывается счёт, на который должны быть зачислены средства.

Банк должен предусмотреть возможность досрочного представления срочного сертификата к оплате. В таком случае банк выплачивает владельцу сертификата его сумму и проценты по сниженной процентной ставке, которая определяется при выдаче сертификата. Если срок получения вклада по срочному сертификату просрочен, то такой сертификат считается документом до востребования, по которому на банк возлагается обязательство уплатить указанную в нем сумму вклада и процентов на дату требования.