4. Депозитные счета.

Вкладной (депозитный) счёт – счёт, который открывается банком клиенту на договорной основе для хранения денег, передаваемых клиентом банка в управление на определённый срок и под определённый процент в соответствии с условиями договора.

Вкладные (депозитные) счета открываются предприятиям, их обособленным подразделениям, физическим лицам на договорной основе для хранения денег, передаваемых клиентом банка в управление на определённый срок и под определённый процент в соответствии с условиями договора.

В случае если предприятие не имеет в банке текущего счета, то банк открывает вкладной (депозитный) счёт такому клиенту на основании депозитного договора при условии предоставления им следующих документов:

● копии свидетельства о государственной регистрации в органе исполнительной власти, другом органе, уполномоченном осуществлять государственную регистрацию, заверенную нотариально или органом, который выдал свидетельство о государственной регистрации (кроме бюджетных учреждений и организаций);

● копии надлежащим образом зарегистрированного устава (положения), заверенной нотариально или органом, который осуществил регистрацию. Положения, которые утверждаются постановлениями КМ Украины или Указами Президента Украины, нотариального удостоверения не требуют;

● копии документа, подтверждающего взятие предприятия на учёт соответствующим органом государственной налоговой службы, удостоверенной органом, который выдал документ, нотариально или уполномоченным работником банка;

● копии документа о уведомлении органов Фонда социального страхования от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний Украины относительно намерений предприятия – плательщика страховых взносов открыть счёт (подаётся, если предприятие или его обособленное подразделение используют наёмный труд);

● копии справки о внесении предприятия в Единый государственный реестр предприятий и организаций Украины, заверенной нотариально или органом, который выдал справку, или уполномоченным работником банка;

● карточки с образцами подписей и оттиском печати, заверенные нотариально или вышестоящей организацией (требуется, если в депозитном договоре предусмотрено перечисление средств после окончания срока хранения с использованием платёжного поручения).

Обособленному подразделению предприятия, не имеющему в банке текущего счёта, вкладной (депозитный) счёт открывается на основании депозитного договора при условии предоставления этим подразделением следующих документов:

● копии надлежащим образом оформленного положения об обособленном подразделении, заверенной нотариально или органом, создавшим обособленное подразделение;

● копии свидетельства о государственной регистрации юридического лица в органе исполнительной власти, другом органе, уполномоченном осуществлять государственную регистрацию, заверенную нотариально или органом, который выдал свидетельство о государственной регистрации;

● копии документа, подтверждающего взятие обособленного подразделения на учёт соответствующим органом государственной налоговой службы, заверенной тем органом, который выдал документ, нотариально или уполномоченным работником банка;

● копии документа об извещении органов Фонда социального страхования от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний Украины относительно намерений обособленного подразделения – плательщика страховых взносов открыть счёт (подаётся, если обособленное подразделение использует наёмный труд);

● копии справки о внесении обособленного подразделения в Единый государственный реестр предприятий и организаций Украины, заверенная нотариально или органом, который выдал справку, или уполномоченным работником банка;

● карточки с образцами подписей и оттиском печати, заверенные нотариально или руководителем предприятия – юридического лица, в состав которого входит обособленное подразделение (требуется, если в депозитном договоре предусмотрено перечисление средств после окончания срока хранения с использованием платёжного поручения).

Если вкладной (депозитный) счёт открывается предприятию или обособленному подразделению, который уже имеет в этом банке текущий счёт (т.е. когда банком осуществлена идентификация клиента и сформировано дело по юридическому оформлению счёта), весь перечень документов, определённый этим подпунктом, не требуется. В таком случае вкладной (депозитный) счёт открывается на основании депозитного договора при условии предоставления предприятием или обособленным подразделением, использующий наёмный труд, копии документа о сообщении органов Фонда социального страхования от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний Украины относительно намерений предприятия или обособленного подразделения – плательщика страховых взносов открыть счёт.

Средства на вкладные (депозитные) счета предприятий и их обособленных подразделений перечисляются с текущего счёта, и после окончания срока хранения возвращаются на текущий счёт. Проведение расчётных операций и выдача средств наличными с вкладного (депозитного) счёта предприятия или его обособленного подразделения запрещается.

Вкладные (депозитные) счета в иностранной валюте открываются уполномоченным банком резидентам (юридическим лицам, их обособленным подразделениям, физическим лицам) и нерезидентам (юридическим лицам – инвесторам, представительствам юридических лиц в Украине и физическим лицам) на основании заключённого депозитного договора между владельцем счёта и банком в порядке, установленном Инструкцией для открытия вкладных (депозитных) счетов в национальной валюте.

Физические лица, открывающие счета на своё имя, на имя несовершеннолетних или на имя другого физического лица, должны предъявить уполномоченному работнику банка паспорт или документ, который его заменяет. Физические лица-резиденты дополнительно предъявляют документ, выданный органом государственной налоговой службы, который свидетельствует о присвоении идентификационного номера плательщика налогов.

Несовершеннолетние лица в возрасте от 15 до 18 лет самостоятельно, или в присутствии или по письменному согласию родителей (усыновителей) или попечителей открывают счета при условии предъявления свидетельства о рождении (лицами в возрасте от 15 до 16 лет) или паспорта (лицами, которым исполнилось 16 лет) и документа, выданного органом государственной налоговой службы, который свидетельствует о присвоении идентификационного номера плательщика налогов. Несовершеннолетнее лицо в возрасте от 15 до 16 лет дополнительно должно предоставить справку с образцом своей подписи, выданную учебным заведением, где оно учится, или карточку с образцом подписи, заверенную в установленном законодательством порядке. Если счёт открывается в присутствии родителей или законных представителей, родители предъявляют паспорт и свидетельство о рождении несовершеннолетнего, а законные представители – паспорт и документ, подтверждающий статус законного представителя несовершеннолетнего.

Уполномоченный работник банка осуществляет идентификацию физического лица, которое открывает текущий или вкладной (депозитный) счёт, и делает в присутствии этого лица копии страниц паспорта или документа, который его заменяет, которые содержат фамилию, имя, отчество (при его наличии), дату рождения, серию и номер паспорта или документа, который его заменяет, дату выдачи и наименование органа, выдавшего документ, место проживания или временного пребывания, информацию о гражданстве (в случае, если лицо, открывающее счёт, является нерезидентом), а также копию документа, выданного органом государственной налоговой службы, который свидетельствует о присвоении физическому лицу-резиденту идентификационного номера плательщика налогов. Эти копии удостоверяются подписями уполномоченного работника банка, который осуществляет идентификацию клиента, и лица, открывающего счёт, как, соответствующие оригиналу, и хранятся в деле по юридическому оформлению счёта.

В случае предоставления владельцем счёта права распоряжаться счётом другим лицам уполномоченный работник банка идентифицирует этих лиц и подтверждает осуществление идентификации снятием копий соответствующих документов в порядке, установленном настоящим пунктом.

Идентификация клиента банка, который открывает счёт, не является обязательной в случае, если клиент уже имеет счета в этом банке, и был раньше идентифицирован в соответствии с требованиями законодательства, регулирующего отношения в сфере предотвращения легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём.

Банкам запрещается открывать и вести анонимные (номерные) счета.

Банки имеют право открывать своим клиентам – другим банкам корреспондентские счета.

Корреспондентский счёт – счёт, который открывается банку для осуществления расчётов, которые выполняет по поручению и за счёт этого банка тот банк, в котором открывается этот счёт.

Открытие корреспондентских счетов банками другим банкам осуществляется путём установления между ними корреспондентских отношений в порядке, который определяется НБУ, и на основании соответствующего договора.