Вопрос. Организация кредитного процесса в банке

Под организацией кредитного процесса в банке понимается техника и технология кредитования с целью соблюдения законодательных норм банковской деятельности, снижения кредитного риска и получения до­статочной прибыли от совершенной кредитной сделки. Процесс кредитования можно разделить на несколько этапов:

1-й этап. Разработка стратегии кредитных операций

Документом, направляющим и регулирующим деятельность банка на каждый год в области кредитования, является меморандум (положе­ние) о кредитной политике. Он опирается на основные направления кредитной политики банка, на стратегический план его развития в ближайшей перспективе.

Меморандум о кредитной политике определяет: цель кредитной политики на текущий год - главные принципы формирования кредитного портфеля банка, организацию кредитования, обеспечение ликвидности кредитного портфеля и снижения кредитного риска, а также процентную политику по ссудам банка.

2–й этап. Знакомство с потенциальным заемщиком.

На этом этапе на основании представленного заемщиком пакета документов изучаются сфера деятельности клиента, состояние дел в данном бизнесе на момент обращения за ссудой и в перспективе, его основные поставщики, покупатели, правовой статус заемщика; изуча­ется цель кредита, определяется соответствие потребностей клиента текущей кредитной политике банка, устанавливается вид кредита, его форма, срок, источники возврата ссуды и уплаты процентов за нее.

3-й этап. Оценка кредитоспособности заемщика и риска, связанного с выдачей ссуды

На данном этапе изучается репутация заемщика, его кредитная исто­рия. На основании анализа оборотов по расчетному счету клиента, фи­нансовой отчетности, а также других его документов, рассчитанных коэффициентов платеже и кредитоспособности оцениваются возможности клиента погасить ссуду в срок. Изучаются и оцениваются вторичные источники погашения кредита, т.е. обеспечительные обязательства, а также оценивается качество ссуды (в целях формирования резерва на возможные потери).

Результатом всей проведенной банком работы на втором и третьем этапах кредитного процесса является заключение специалиста кредит­ного отдела банка на выдачу кредита, в котором дается развернутая, пол­ная характеристика самого заемщика (его статус, репутация в деловых кругах, наличие положительной кредитной истории); оценка его бизне­са, финансового положения, плана доходов и расходов и платежного ка­лендаря на период кредитования; самого объекта кредитования, спосо­бов обеспечения кредита и основных источников его погашения; реаль­ности сроков возврата основного долга и процентов по ссуде_, а также оценка кредитного риска банка по данной ссуде.

В заключении специалиста банка определяются возможные параметры ссуды заемщика по результатам проведенного кредитного анализа (объем, срок, процентная ставка), а также способ выдачи и погашения.

4-й этап. Заключение кредитного договора и договоров, обеспечивающих его исполнение, выдача кредита

С принятием на кредитном комитете или на Правлении банка окончательных решений о выдаче кредита заемщику и о его обеспечении начинается очередной 4-й этап кредитного процесса. Юридический отдел банка проводит правовую экспертизу текста заклю­чаемых кредитного договора и договоров обеспечительного характера и визирует их. Содержание кредитного договора зависит от вида кредита и его формы, а обеспечительного обязательства — от предмета залога, вида и формы залога, условий поручительства (полное или ограниченное) и банковской гарантии (отечественного банка или зарубежного).

Выдача кредита сопровождается распоряжением кредитного отдела бухгалтерии (операционному отделу) банка. В частности, в нем должны быть указаны: наименование заемщика; номер его расчетного счета в банке; номер и дата кредитного договора (соглашения), на основании кото­рого производится выдача кредита; вид кредита (разовый; кредитная линия, овердрафт); сумма предоставляемых средств (лимит кредитования); размер установленной процентной ставки (по срочному кредиту и по просроченному); порядок и периодичность начисления процентов; сроки их уплаты; сроки возврата кредита (с указанием дат и суммы); вид обеспечения и его сумма; группа кредитного риска по ссуде. На основании этого распоряжения бухгалтерия банка присваивает номер открываемому заемщику ссудному счету (исходя из вида креди­та и его срока), номер счету по учету резерва на возможные потери по ссуде (исходя из категории ее риска); за балансом учитывается обеспечение предоставленных кредитов

Размещение банком денежных средств в процессе кредитования может осуществляться как в валюте Россий­ской Федерации, так и в иностранной валюте. Юридическим лицам кредиты могут предоставляться только в безналичном порядке путем их зачисления на расчетный или текущий счет, в том числе при предоставлении кредита на выплату заработной платы.

5-й этап кредитного процесса: Кредитный мониторинг

Это осуществление банком постоянного конт­роля за выполнением условий кредитного договора. В частности, кон­тролируются: соблюдение лимита кредитования; целевое использова­ние кредита; своевременность уплаты процентов за кредит; полнота и своевременность погашения кредита; кредитоспособность клиента.

Цель контроля состоит в том, чтобы обеспечить погашение в срок основного долга и уплату процентов за кредит. Контроль осуществля­ется как за каждой отдельной ссудой, так и за кредитным портфелем в целом.

Контроль за кредитным портфелем направлен на минимизацию кре­дитного риска и повышение доли прибыли от ссудных операций в целом.