54.Необходимость, сущность и роль кредита в эк-ке.

Сущность кредита, как и в любой другой экономической категории, выражается в его определении.

Кредит – движения ссудного капитала.

Кредит – предоставление настоящих денег взамен будущих.

Кредит – совокупность экономических отношений, с помощью которых аккумулируются временно свободные денежные средства и размещаются на условиях срочности, платности, возвратности.

Необходимость кредита обуславливается:

1) Неравномерным движением д.с. по счетам п\п. Во время отлива д.с. появл-ся потребность в доп. источниках финансирования тек.деятел-ти п\п, а в момент прилива д.с. на п\п повл-ся источник погашения кредита, кот. был заимствован в момент отлива средств. Н-р, потребность в доп.ср-вах может возникнуть в случае сезонности процесса пр-ва и соотв-но неравномерным движением д.с. по счетам, по сезонам, н-р в с\х., с приобретением импортных товаров.

3) С помощью кредита разрешается противоречие между длительным накоплением прибыли и единовременным ее расходованием на финансирование основных фондов.

Функции кредита:

1. Централизации и концентрации капитала. Банки выдают кредиты преимущественно предприятиям, у которых есть имущество для передачи его в залог и с хорошим финансовым состоянием. Выдавая кредиты этим предприятиям, банк способствует увеличению имущества, т.е. накоплению капитала, его концентрации капитала. Крупные п\п чаще всего фин-устойчивы, кредитные риски на этих п\п меньше.

2.Перерспределения К. Капитал в большей своей части находится в натуральной форме(здания, сооружения), поэтому перераспред-е капитала м\у п\п затруднено. С пом. денежных капиталов(кредита) происходит свободный перелив К из 1 отрасли в др..

3. Экономия издержек обращения или создание кредитных орудий обращения. Появление кредита позволило создать сис-му безналичных расчетов, появились кредитные орудия обращения(чек, вексель). Исп-е безналичных денег и др. кредитных орудий обращения позволило значительно снизить издержки обращения.

4. Кредит приводит к более экономному, эффективному исп-ю ресурсов в гос-ве.

55.Формы и виды кредита.

К основным формам кредита отн.:

1. Банковский кредит. Кредитором всегда является банк, а заемщиком м.б. физические и юридические лица, государство, межгосударственные организации.

2. Коммерческий кредит. Кредитором является предприятие–поставщик, а заемщиком – предприятие–покупатель. (ГК РФ)Коммерческий кредит – это кредит в виде аванса, предварительной оплаты, рассрочки и отсрочки платежа за поставленные товары, выпол.работы и оказ. услуги. Коммерческий кредит – это кредит в виде отсрочки платежа за поставленные товары, работы и услуги.

Цель коммерческого кредита – это ускорение реализации продукции.

Цель банковского кредита – получение дохода в виде процентов за кредит.

Ком.кредит как пр-ло оформл-ся векселем, а банковск. –кредитным договором всегда. Стоимость коммерческого кредита включается в цену товара и отдельно не указывается.

Ресурсами для коммерческого кредитования являются свободные средства (оборотные) поставщика. Ресурсами для банковского кредита являются привлеченные временно свободные денежные средства. Вексель, кот оформляется на основании договора займа называ. коммерческим, а кот выписывается на основании договора займа – финансовым. Комм.кредит м.б. преобразован в банковский путем учета векселя в банке. Под учетом век. в банке поним. продажа векселя векселедержателем банку с дисконтом.

Стоимость коммерческого кредита определяется между поставщиком и покупателем, но ориентируется на официальную ставку ЦБ. В банковском кредите официальная процентная ставка является базовой для формирования %ставки по кредиту.

3. Ипотечный кредит. (ипотека означ.- залог недвижимого имущества).

Это кредит долгосрочный под залог недвижимости. Средства кредита направляется, также, на приобритение, строительство, недвижимости. Под недвижимостью понимается все, что нерарывно связано с землей, в т.ч. и земля (здания, строения, сооружения). Исключение - суда воздушного и морского плавания и космические объекты

4. Потребительский кредит – кредит, в котором заемщиком являются физические лица. А кредиторами могут быть банки, предприятия, на которых вы работаете и торгующие организации (когда осущ-ся продажа товаров с рассрочкой платежа).

5. Государственный кредит – это кредит, в котором заемщиком всегда является государство, а кредиторами являются физические и юридические лица. Госкредит реализуется, как правило, через выпуск государственных ценных бумаг.(ГКО,ОФ3 )

Различают кредиты:

– краткосрочный (до 1 года);

– среднесрочный(от 1-3 лет, и от 1-до 5);

– долгосрочный.

Краткосрочный кредит выдается как правило на формирование оборотных средств предприятия, потому что средняя оборачиваемость средств на предприятии меньше 1 года. Исключение составляют отрасли с длительным циклом производства: судоремонт; судостроение; самолетостроение.

Долгосрочный кредит (свыше 1 года), как правило, выдается на формирование основных фондов, внеоборотных активов (постоянных активов), т.к. оборачиваемость постоянных активов (основных фондов) всегда больше 1года.