- •Коефіцієнти оцінки структури пасивів пат - Лізингова компанія «укртранслізинг» за 2010 рік(за даними балансу)
- •Аналіз складу і динаміки власного капіталу пат – Лізингова компанія«укртранслізинг» за 2010 рік(за даними балансу)
- •Аналіз складу, структури і динаміки зобов’язань пат - Лізингова компанія «укртранслізинг» за 2010 рік (за даними балансу)
- •Аналіз складу, структури та динаміки активів пат - Лізингова компанія «укртранслізинг» за 2010 рік (за даними балансу)
- •Аналіз складу, структури і динаміки доходів пат - Лізингова компанія «укртранслізинг» за 2009 - 2010 р.Р. (за даними звіту про фінансові результати)
- •Аналіз складу, структури і динаміки витрат пат - Лізингова компанія «укртранслізинг» за 2009 - 2010 р.Р. (за даними звіту про фінансові результати)
- •Аналіз прибутку (збитку) пат - Лізингова компанія «укртранслізинг» за 2009 - 2010 р.Р. (за даними звіту про фінансові результати)
- •Показники рентабельностіПат - Лізингова компанія «укртранслізинг»
- •Основні показники платоспроможності та фінансової стійкостілізингової компанії
- •Основні показники платоспроможності та фінансової стійкостіПат - Лізингова компанія «укртранслізинг» за 2009 - 2010 р.Р.(за даними балансу)
- •Тенденції складу, динаміки та структури пасивів ломбарду
- •Аналіз складу, динаміки та структури активів ломбарду
- •Аналіз кредитної діяльності ломбарду
- •Динаміка складу, обсягів і структури доходів та витрат ломбарду
- •Ефективність діяльності ломбарду по доходах і витратах
- •Структура власного капіталу ісі, в тис. Грн.
- •Аналіз коефіцієнтів власного капіталу ісі, в тис. Грн.
- •Оцінювання структури та ефективності фінансових інвестицій відкритого диверсифікованого пайового інвестиційного фонду станом на 31.12.2011 р.
- •Оцінювання структури та ефективності державних цінних паперів відкритого диверсифікованого пайового інвестиційного фонду станом на 31.12.2011 р.
- •Оцінювання структури та ефективності портфеля цінних паперів емітентів-резидентів України відкритого диверсифікованого пайового інвестиційного фонду станом на 31.12.2011 р.
- •Аналіз чистих активів відкритого диверсифікованого пайового інвестиційного фонду станом на 31.12.2011 р.
- •Аналіз витрат, що відшкодовуються за рахунок активів відкритого диверсифікованого пайового інвестиційного фонду
- •Динаміка загальної суми активів недержавного пенсійного фонду, тис.Грн.
- •Динаміка та структура надходжень до пенсійного фонду
- •Динаміка та структура активів недержавного пенсійного фонду
Таблиця 1.
АНАЛІЗ СТРУКТУРИ ПАСИВІВ КРЕДИТНОЇ СПІЛКИ
Показник |
На початок звітного періоду |
На кінець звітного періоду |
Відхилення (+, −) |
||||||
|
тис. грн. |
частка, % |
тис. грн. |
частка, % |
абсол. приріст, тис. грн. |
темп приросту, % |
|||
Зобов’язання |
17 124 |
21,2 |
33 731 |
35,6 |
+ 16 607 |
+ 97,0 |
|||
Капітал |
63 530 |
78,8 |
61 113 |
64,4 |
− 2 417 |
0− 3,8 |
|||
Цільове фінансування, дооцінка активів |
0 |
− |
0 |
− |
0 |
− |
|||
ВСЬОГО пасиви |
80 654 |
100 |
94 844 |
100 |
+ 14 190 |
+ 17,6 |
|||
Таблиця 2
АНАЛІЗ СКЛАДУ, СТРУКТУРИ ТА ДИНАМІКИ КАПІТАЛУ КРЕДИТНОЇ СПІЛКИ
Показник |
На початок звітного періоду |
На кінець звітного періоду |
Відхилення (+, −) |
|||||
|
тис. грн. |
частка, % |
тис. грн. |
частка, % |
абсол. приріст, тис. грн. |
темп приросту, % |
||
Пайовий капітал |
59 726 |
94,0 |
57 000 |
93,3 |
− 2 726 |
− 4,6 |
||
Резервний капітал |
2 913 |
4,6 |
2 922 |
4,8 |
+ 9 |
+ 0,3 |
||
Додатковий капітал |
890 |
1,4 |
890 |
1,4 |
0 |
− |
||
Нерозподілений дохід |
1 |
0,0 |
1 |
0,0 |
0 |
− |
||
Резерв забезпечення покриття втрат від неповернених кредитів |
0 |
− |
300 |
0,5 |
+ 300 |
− |
||
ВСЬОГО капітал |
63 530 |
100 |
61 113 |
100 |
− 2 417 |
− 3,8 |
||
Таблиця 3
БАЛАНС КРЕДИТНОЇ СПІЛКИ
АКТИВИ (тис. грн.) |
ПАСИВИ (тис. грн.) |
|
||||
|
Грошові кошти в касі КС та на поточних рахунках у банках |
3 635 |
Внески на депозитні рахунки членів кредитної спілки |
4 730 |
||
продуктивні активи |
Грошові кошти на депозитних рахунках у банках |
6 670 |
Кредити отримані від банків, на які нараховуються відсотки |
28 600 |
||
Державні цінні папери |
5 000 |
Нараховані, але не сплачені відсотки за зобов’язаннями |
378 |
|||
Кредити членам кредитної спілки |
59 084 |
Нарахована заробітна плата та обов’язкові платежі |
23 |
|||
Кредити іншим кредитним спілкам |
14 000 |
ВСЬОГО ЗОБОВ’ЯЗАНЬ |
33 731 |
|||
Прострочені кредити |
3 105 |
Пайовий капітал |
57 000 |
|||
|
Безнадійні кредити |
300 |
Резервний капітал |
2 922 |
||
|
Резерв під кредитний портфель |
− 300 |
Додатковий капітал |
890 |
||
|
Основні засоби |
2 450 |
Нерозподілений дохід |
1 |
||
|
Капітальні інвестиції |
600 |
ВСЬОГО КАПІТАЛ |
60 813 |
||
|
ВСЬОГО АКТИВИ |
94 544 |
ВСЬОГО ПАСИВИ |
94 544 |
||
Таблиця 4
РОЗРАХУНОК ЗВАЖЕНИХ ЗА РИЗИКОМ АКТИВІВ
тис. грн. |
Балансове значення активів |
Коефіцієнт зваження |
Зважене значення активів |
Грошові кошти в касі КС та на поточних рахунках у банках |
3 635 |
0 |
0 |
Грошові кошти на депозитних рахунках у банках |
6 670 |
0,2 |
1 334 |
Державні цінні папери |
5 000 |
0 |
0 |
Кредити членам кредитної спілки |
59 084 |
1 |
59 084 |
Кредити іншим кредитним спілкам |
14 000 |
1 |
14 000 |
Прострочені кредити |
3 105 |
1 |
3 105 |
Безнадійні кредити |
300 |
1,5 |
450 |
Основні засоби |
2 450 |
0,5 |
1 225 |
Капітальні інвестиції |
600 |
0,5 |
300 |
АКТИВИ ВСЬОГО |
94 844 |
− |
79 498 |
Таблиця 5
АНАЛІЗ КАПІТАЛУ ЗА МЕТОДОМ КОЕФІЦІЄНТІВ
|
Показник |
Формула розрахунку |
Нормативне значення |
Фактичне значення |
Відхилення |
1 |
Активи (Пасиви) |
дані з табл. 2.5 |
− |
94 544 |
− |
2 |
Продуктивні активи |
дані з табл. 2.5 |
− |
87 859 |
− |
3 |
Зобов’язання |
дані з табл. 2.5 |
− |
33 731 |
− |
4 |
Кредити отримані від банків та інших КС |
дані з табл. 2.5 |
− |
28 600 |
− |
5 |
Капітал балансовий |
дані з табл. 2.5 |
− |
60 813 |
− |
6 |
Резерв під кредитний портфель |
дані з табл. 2.5 |
− |
300 |
− |
7 |
Капітал регулятивний |
п. 4 + п. 5 |
− |
61 113 |
− |
8 |
Коефіцієнт надійності |
(п. 5 / п. 3) · 100% |
> 10% |
180 % |
+ 170 % |
9 |
Коефіцієнт фінансового важеля |
п. 3 / п. 5 |
< 10 разів |
0,55 |
+ 9,45 |
10 |
Коефіцієнт концентрації власного капіталу |
(п. 5 / п. 1) · 100% |
> 20% |
64 % |
+ 44 % |
12 |
Коефіцієнт незалежності |
(п. 4 / п. 1) · 100% |
< 50 % |
30 % |
+ 20 % |
13 |
Коефіцієнт захищеності продуктивних активів |
п. 5 / п. 2 |
− |
0,69 |
− |
Таблиця 6
АНАЛІЗ СКЛАДУ, СТРУКТУРИ ТА ДИНАМІКИ ЗОБОВ’ЯЗАНЬ КРЕДИТНОЇ СПІЛКИ
Показник |
На початок звітного періоду |
На кінець звітного періоду |
Відхилення (+, −) |
||||||||||||
|
тис. грн. |
частка, % |
тис. грн. |
частка, % |
абсол. приріст, тис. грн. |
темп приросту, % |
|
||||||||
Внески (вклади) на депозитні рахунки, у т.ч.: |
6 802 |
39,72 |
4 730 |
14,02 |
− 2 070 |
− 30,46 |
|||||||||
− до запитання |
85 |
0,50 |
840 |
2,49 |
+ 755 |
+ 888,24 |
|||||||||
− на строк до 3х місяців |
523 |
3,05 |
980 |
2,90 |
+ 457 |
+ 87,38 |
|||||||||
− на строк від 3 до 12 місяців |
2 824 |
16,49 |
1 615 |
4,79 |
− 1 209 |
− 42,81 |
|||||||||
− на строк понад 1 рік |
3 370 |
19,68 |
1 295 |
3,84 |
− 2 075 |
− 61,57 |
|||||||||
− блокований рахунок |
0 |
− |
0 |
− |
− |
− |
|||||||||
Кошти від юридичних осіб, на які нараховуються відсотки, у т.ч.: |
10 000 |
58,40 |
28 600 |
84,79 |
+ 18 600 |
+ 186,00 |
|||||||||
− отримані кредити від банків: |
10 000 |
58,40 |
28 600 |
84,79 |
+ 18 600 |
+ 186,00 |
|||||||||
▪ поточні (до 1 року) |
5 000 |
29,20 |
23 600 |
69,97 |
+ 18 600 |
+ 372,00 |
|||||||||
▪ довгострокові (більше 1 року) |
5 000 |
29,20 |
5 000 |
14,82 |
0 |
0 |
|||||||||
− отримані кредити від об’єднаної кредитної спілки: |
0 |
− |
0 |
− |
− |
− |
|||||||||
▪ поточні (до 1 року) |
0 |
− |
0 |
− |
− |
− |
|||||||||
▪ довгострокові (більше 1 року) |
0 |
− |
0 |
− |
− |
− |
|||||||||
− отримані кредити від інших кредитних спілок: |
0 |
− |
0 |
− |
− |
− |
|||||||||
▪ поточні (до 1 року) |
0 |
− |
0 |
− |
− |
− |
|||||||||
▪ довгострокові (більше 1 року) |
0 |
− |
0 |
− |
− |
− |
|||||||||
− інші зобов’язання: |
0 |
− |
0 |
− |
− |
− |
|||||||||
▪ поточні (до 1 року) |
0 |
− |
0 |
− |
− |
− |
|||||||||
▪ довгострокові (більше 1 року) |
0 |
− |
0 |
− |
− |
− |
|||||||||
Разом зобов’язання, на які нараховуються відсотки |
16 802 |
98,12 |
33 330 |
98,81 |
+ 16 528 |
+ 98,37 |
|||||||||
Кошти в розрахунках, у т.ч.: |
0 |
− |
0 |
− |
− |
− |
|||||||||
− розрахунки з фіз. особами за зобов’язаннями, на які не нараховуються відсотки |
0 |
− |
0 |
− |
− |
− |
|||||||||
− розрахунки з юр. особами за зобов’язаннями, на які не нараховуються відсотки |
0 |
− |
0 |
− |
− |
− |
|||||||||
Нарахована, але не виплачена заробітна плата та обов’язкові платежі |
19 |
0,11 |
23 |
0,07 |
+ 4 |
+ 21,05 |
|||||||||
Нараховані, але не сплачені відсотки за зобов’язаннями |
303 |
1,77 |
378 |
1,12 |
+ 75 |
+ 24,75 |
|||||||||
Доходи майбутніх періодів |
0 |
− |
0 |
− |
− |
− |
|||||||||
Інші зобов’язання, на які не нараховуються відсотки |
0 |
− |
0 |
− |
− |
− |
|||||||||
Разом зобов’язання, на які не нараховуються відсотки |
322 |
1,88 |
401 |
1,19 |
+ 79 |
+ 24,53 |
|||||||||
ВСЬОГО зобов’язання |
17 124 |
100 |
33 731 |
100 |
+ 16 607 |
+ 96,98 |
|||||||||
Таблиця 7
АНАЛІЗ ВІДНОСНОЇ ВАРТОСТІ ЗОБОВ’ЯЗАНЬ КРЕДИТНОЇ СПІЛКИ
|
Показник |
2009 р. |
2010 р. |
Відхилення (+, −) |
1 |
Середні залишки депозитів за рік (тис. грн.) |
7 651 |
5 780 |
− 1 871 |
2 |
Сплачені відсотки за депозитами (тис. грн.) |
1 496 |
946 |
− 550 |
3 |
Вартість (ціна) строкових депозитів, % (п. 2 : п. 1) · 100% |
19,55 |
16,37 |
− 3,18 |
4 |
Середні залишки залучених від банків кредитів за рік (тис. грн.) |
9 200 |
20 500 |
+ 11 300 |
5 |
Сплачені відсотки за залученими від банків кредитами (тис. грн.) |
2 650 |
5 148 |
+ 2 498 |
6 |
Вартість (ціна) залучених від банків кредитів, % (п. 5 : п. 4) · 100% |
28,80 |
25,11 |
− 3,69 |
7 |
Середньорічні залишки зобов’язань, на які нараховуються відсотки (тис. грн.) |
16 851 |
26 280 |
+ 9 429 |
8 |
Сплачені відсотки за усіма платними зобов’язаннями (тис. грн.) |
4 146 |
6 094 |
+ 1 948 |
9 |
Вартість (ціна) усіх платних зобов’язань, % (п. 8 : п. 7) · 100% |
24,60 |
23,19 |
− 1,41 |
Таблиця 8
АНАЛІЗ СКЛАДУ, СТРУКТУРИ ТА ДИНАМІКИ АКТИВІВ КРЕДИТНОЇ СПІЛКИ
Показник |
На початок звітного періоду |
На кінець звітного періоду |
Відхилення (+, −) |
||||||||||||
|
тис. грн. |
частка, % |
тис. грн. |
частка, % |
абсол. приріст, тис. грн. |
темп приросту, % |
|
||||||||
Кредити членам, у т.ч.: |
58 289 |
72,27 |
62 189 |
65,78 |
+ 3 900 |
+ 6,69 |
|||||||||
− на строк до 3х місяців |
24 |
0,03 |
189 |
0,20 |
+ 165 |
+ 687,50 |
|||||||||
− на строк від 3 до 12 місяців |
19 543 |
24,23 |
18 600 |
19,67 |
− 943 |
− 4,82 |
|||||||||
− на строк понад 1 рік |
38 722 |
48,01 |
43 400 |
45,91 |
+ 4 678 |
+ 12,08 |
|||||||||
Кредити іншим кредитним спілкам, у т.ч.: |
7 000 |
8,68 |
14 000 |
14,81 |
+ 7 000 |
+ 100,00 |
|||||||||
− на строк до 1 року |
3 000 |
3,72 |
4 000 |
4,23 |
+ 1 000 |
+ 33,33 |
|||||||||
− на строк понад 1 рік |
4 000 |
4,96 |
10 000 |
10,58 |
+ 6 000 |
+ 150,00 |
|||||||||
Грошові кошти на депозитних рахунках у банках, у т.ч.: |
2 115 |
2,62 |
6 670 |
7,05 |
+ 4 555 |
+ 215,00 |
|||||||||
− на строк до 1 року |
115 |
0,14 |
4 520 |
4,78 |
+ 4 405 |
+ 3 830,40 |
|||||||||
− на строк понад 1 рік |
2 000 |
2,48 |
2 150 |
2,27 |
+ 150 |
+ 7,50 |
|||||||||
Державні цінні папери, у т.ч.: |
3 000 |
3,72 |
5 000 |
5,29 |
+ 2 000 |
+ 66,70 |
|||||||||
− на строк до 1 року |
1 000 |
1,24 |
3 000 |
3,17 |
+ 2 000 |
+ 200,00 |
|||||||||
− на строк понад 1 рік |
2 000 |
2,48 |
2 000 |
2,12 |
0 |
0 |
|||||||||
Разом продуктивні активи |
70 404 |
87,29 |
87 859 |
92,93 |
+ 17 455 |
+ 24,80 |
|||||||||
Грошові кошти в касі КС та на поточних рахунках у банках |
7 200 |
8,93 |
3 635 |
3,85 |
− 3 565 |
− 49,51 |
|||||||||
Безнадійні кредити членам КС |
0 |
− |
300 |
0,32 |
+ 300 |
− |
|||||||||
Резерв під кредитний портфель |
0 |
− |
(300) |
(0,32) |
− 300 |
− |
|||||||||
Основні засоби |
2 450 |
3,04 |
2 450 |
2,59 |
0 |
0 |
|||||||||
Капітальні інвестиції |
600 |
0,74 |
600 |
0,63 |
0 |
0 |
|||||||||
Разом непродуктивні активи |
10 250 |
12,71 |
6 685 |
7,07 |
− 3 565 |
− 34,78 |
|||||||||
ВСЬОГО активи |
80 654 |
100 |
94 544 |
100 |
+ 13 890 |
+ 17,22 |
|||||||||
Таблиця 9
АНАЛІЗ ДОХІДНОСТІ АКТИВІВ КРЕДИТНОЇ СПІЛКИ
|
Показник |
2009 р. |
2010 р. |
Відхилення (+, −) |
1 |
Середньорічні залишки за кредитами членам (тис. грн.) |
55 724 |
60 323 |
+ 4 599 |
2 |
Отримані відсотки за кредитами членам (тис. грн.) |
3 497 |
4 664 |
+ 1167 |
3 |
Дохідність (ціна) кредитів членам, % (п. 2 : п. 1) 100% |
6,28 |
7,73 |
+ 1,45 |
4 |
Середньорічні залишки за кредитами іншим кредитним спілкам (тис. грн.) |
6 500 |
12 250 |
+ 5 750 |
5 |
Отримані відсотки за кредитами іншим кредитним спілкам (тис. грн.) |
525 |
1 120 |
+ 595 |
6 |
Дохідність (ціна) кредитів іншим кред. спілкам, % (п. 5 : п. 4) · 100% |
8,08 |
9,14 |
+ 1,06 |
7 |
Середньорічні залишки депозитів в банках (тис. грн.) |
2 451 |
5 929 |
+ 3 478 |
8 |
Отримані відсотки за депозитами в банках (тис. грн.) |
180 |
567 |
+ 387 |
9 |
Дохідність (ціна) коштів розміщених на банківських депозитах, % (п. 8 : п. 7) · 100% |
7,34 |
9,56 |
+ 2,22 |
10 |
Середньорічні залишки за державними ЦП (тис. грн.) |
2 750 |
4 250 |
+ 1 500 |
11 |
Отримані доходи за державними ЦП (тис. грн.) |
239 |
398 |
+ 159 |
12 |
Дохідність (ціна) державних цінних паперів, % (п. 11 : п. 10) · 100% |
8,69 |
9,36 |
+ 0,67 |
13 |
Середньорічні залишки продуктивних активів (тис. грн.) |
67 425 |
82 752 |
+ 15 327 |
14 |
Отримані доходи за продуктивними активами (тис. грн.) |
4 441 |
6 749 |
+ 2 308 |
15 |
Дохідність (ціна) продуктивних активів, % (п. 14 : п. 13) 100% |
6,59 |
8,16 |
+ 1,57 |
Таблиця 10
АНАЛІЗ СКЛАДУ ТА ДИНАМІКИ ДОХОДІВ КРЕДИТНОЇ СПІЛКИ
Показник |
На початок звітного періоду |
На кінець звітного періоду |
Відхилення (+, −) |
|
||||||||||||
|
тис. грн. |
частка, % |
тис. грн. |
частка, % |
абсол. приріст, тис. грн. |
темп приросту, % |
|
|||||||||
Отримані відсоткові доходи за кредитами членам |
3 497 |
78,74 |
4 664 |
69,10 |
+ 1 167 |
+ 33,37 |
||||||||||
Отримані відсоткові доходи за кредитами іншим кредитним спілкам |
525 |
11,82 |
1 120 |
16,60 |
+ 595 |
+ 113,33 |
||||||||||
Отримані відсоткові доходи за грошовими коштами на депозитних рахунках у банках |
180 |
4,05 |
567 |
8,40 |
+ 387 |
+ 215,00 |
||||||||||
Отримані доходи за державними цінними паперами |
239 |
5,38 |
398 |
5,90 |
+ 159 |
+ 66,53 |
||||||||||
Разом відсоткові доходи |
4 441 |
100 |
6 749 |
100 |
+ 2 308 |
+ 51,97 |
||||||||||
Отримані штрафи, пені |
0 |
− |
0 |
− |
− |
− |
||||||||||
Доходи від зменшення резерву забезпечення покриття втрат від неповернених кредитів |
0 |
− |
0 |
− |
− |
− |
||||||||||
Разом невідсоткові доходи |
0 |
− |
0 |
− |
− |
− |
||||||||||
ВСЬОГО доходів |
4 441 |
100 |
6 749 |
100 |
+ 2 308 |
+ 51,97 |
||||||||||
Таблиця 11
АНАЛІЗ СКЛАДУ ТА ДИНАМІКИ ВИТРАТ КРЕДИТНОЇ СПІЛКИ
Показник |
На початок звітного періоду |
На кінець звітного періоду |
Відхилення (+, −) |
|
|||||||||||
|
тис. грн. |
частка, % |
тис. грн. |
частка, % |
абсол. приріст, тис. грн. |
темп приросту, % |
|||||||||
Витрати за внесками на депозитні рахунки членів кредитної спілки |
1 496 |
33,70 |
946 |
14,10 |
− 550 |
− 36,76 |
|
||||||||
Витрати за отриманими від кредитних спілок кредитами |
0 |
− |
0 |
− |
− |
− |
|
||||||||
Витрати за отриманими кредитами від об’єднаної КС |
0 |
− |
0 |
− |
− |
− |
|
||||||||
Витрати за отриманими кредитами від банків |
2 650 |
59,70 |
5 148 |
76,76 |
+ 2 498 |
+ 94,26 |
|
||||||||
Разом відсоткові витрати |
4 146 |
93,40 |
6 094 |
90,86 |
+ 1 948 |
+ 46,99 |
|
||||||||
Витрати на заробітну плату та обов’язкові платежі |
228 |
5,14 |
276 |
4,12 |
+ 48 |
+ 21,05 |
|
||||||||
Адміністративні витрати |
65 |
1,46 |
37 |
0,55 |
− 28 |
− 43,08 |
|
||||||||
Страхування кредитів |
0 |
− |
0 |
− |
− |
− |
|
||||||||
Інші операційні витрати (у т.ч. на благодійну діяльність) |
0 |
− |
0 |
− |
− |
− |
|
||||||||
Разом операційні витрати |
293 |
6,60 |
313 |
4,67 |
+ 20 |
+ 6,83 |
|
||||||||
Витрати на формування резерву |
0 |
− |
300 |
4,47 |
+ 300 |
− |
|
||||||||
Разом інші витрати |
0 |
− |
300 |
4,47 |
+ 300 |
− |
|
||||||||
ВСЬОГО витрат |
4 439 |
100 |
6 707 |
100 |
+ 2 268 |
+ 51,09 |
|
||||||||
Таблиця 12
ЗВІТ ПРО ФІНАНСОВІ РЕЗУЛЬТАТИ КРЕДИТНОЇ СПІЛКИ
ДОХОДИ (тис. грн.) |
ВИТРАТИ (тис. грн.) |
||||||
Нараховані доходи за кредитами, наданими членам кредитної спілки |
4 664 |
Нараховані витрати за внесками на депозитні рахунки членів КС |
946 |
|
|||
Нараховані доходи за кредитами, наданими кредитним спілкам |
1 120 |
Нараховані витрати за кредитами, отриманими від банків |
5 148 |
|
|||
Нараховані доходи від коштів на депозитних рахунках у банках |
567 |
Витрати на нарахування заробітної плати та обов’язкових платежів |
276 |
|
|||
Нараховані доходи за державними цінними паперами |
398 |
Адміністративні та інші витрати |
37 |
|
|||
Витрати на формування резервів |
300 |
|
|||||
ВСЬОГО ДОХОДИ |
6 749 |
ВСЬОГО ВИТРАТИ |
6 707 |
|
|||
|
Фінансовий результат (доходи − витрати) |
+ 42 |
|||||
|
Формування резервного капіталу |
0 |
|||||
|
Розподіл доходу на додаткові пайові внески |
− 41 |
|||||
|
Нерозподілений дохід |
+ 1 |
|||||
Таблиця 1
Коефіцієнти оцінки структури пасивів пат - Лізингова компанія «укртранслізинг» за 2010 рік(за даними балансу)
№ з/п |
Коефіцієнт |
Формула для розрахунку |
Значення |
|
||||||
|
|
|
На початок року |
На кінець року |
||||||
1 |
Частка капіталу у пасивах компанії |
Сума капіталу Загальна сума пасивів |
0,39 |
0,42 |
|
|||||
2 |
Співвідношення зобов’язань і власного капіталу компанії |
Сума зобов’язань Сума власного капіталу |
1,43 |
1,27 |
|
|||||
3 |
Співвідношення довгострокових пасивів і необоротних активів |
Капітал + Довгострокові зобов’язання Сума необоротних активів |
0,997 |
1,005 |
|
|||||
Таблиця 2
Аналіз складу і динаміки власного капіталу пат – Лізингова компанія«укртранслізинг» за 2010 рік(за даними балансу)
Показник |
Сума на початок року, тис. грн. |
Сума на кінець року, тис. грн. |
Абсолютний приріст, тис. грн. |
Темп приросту, % |
Власний капітал у т.ч.: |
1 296 572 |
1 314 141 |
17 569 |
1,36 |
Статутний капітал |
1 321 601 |
1 321 601 |
0 |
0 |
Пайовий капітал |
0 |
0 |
0 |
0 |
Додатковий вкладений капітал |
0 |
0 |
0 |
0 |
Інший додатковий капітал |
0 |
0 |
0 |
0 |
Резервний капітал |
1 665 |
3 027 |
1 362 |
81,80 |
Нерозподілений прибуток (непокритий збиток) |
51 813 |
68 020 |
16 207 |
31,28 |
Неоплачений капітал |
( 78 507 ) |
( 78 507 ) |
0 |
0 |
Вилучений капітал |
0 |
0 |
0 |
0 |
Таблиця 3
Аналіз складу, структури і динаміки зобов’язань пат - Лізингова компанія «укртранслізинг» за 2010 рік (за даними балансу)
Показник |
На початок року |
На кінець року |
Відхилення |
|
|||||||||||
|
сума, тис. грн. |
частка, % |
сума, тис. грн. |
частка, % |
абс., тис. грн. |
відн., % |
|||||||||
ІІ. Забезпечення наступних витрат і платежів |
2 046 |
0,10 |
3 140 |
0,18 |
1 094 |
53,47 |
|||||||||
ІІІ. Довгострокові зобов'язання |
1 541 355 |
77,06 |
1 305 193 |
73,93 |
-236 162 |
-15,32 |
|||||||||
IV. Поточні зобов'язання |
306 572 |
15,33 |
306 804 |
17,38 |
232 |
0,08 |
|||||||||
V. Доходи майбутніх періодів |
150 300 |
7,51 |
150 300 |
8,51 |
0 |
0,00 |
|||||||||
Усього залученого капіталу |
2 000 273 |
100,00 |
1 765 437 |
100,00 |
-234 836 |
-11,74 |
|||||||||
Таблиця 4