9 Методы оценки кредитоспособности заемщика.

Кредитоспособность заемщика - это готовность и способность кредитополучателя полностью и в срок рассчитаться по своим долговым обязательствам. Оценка кредитоспособности заемщика - изучение кредитной истории потенциального кредитополучателя и анализ кредитного риска банка.

Оценка кредитоспособности заемщика является одним из способов предупреждения или хотя бы сведения к минимуму кредитного риска банка.

Оценка кредитоспособности физических лицПри рассмотрении заявки на получение кредита физическим лицом проводится оценка его кредитоспособности, которая осуществляется на основании трех составляющих: величины дохода заемщика, его кредитной истории и построении модели стандартной скоринговой системы.Оценка кредитоспособности заемщика по уровню финансового состояния проводится на основе информации о доходах (заработной плате, прибыли от предпринимательской деятельности и т.п.) и корректируется с учетом обязательных платежей и коэффициентов риска банка.Кредитная история представляет собой информацию о кредитно-финансовом прошлом потенциального клиента банка.Скоринговая модель - это определенный числовой алгоритм, позволяющий банку на основе фактических показателей о потенциальном заемщике оценить его возможность вовремя погасить кредит. Как правило, для подсчета скоринговой величины банки используют следующие основные данные о потенциальном кредитополучателе:уровень среднемесячного дохода;трудовой стаж на последнем месте работы;возраст;семейное положение;число лиц, находящихся на иждивении;образование; должностной статус;наличие в собственности ликвидной недвижимости.Полученный показатель сравнивается с определенным количественным порогом установленным банком, который является линией безубыточности. Соответственно, на получение кредита может рассчитывать тот клиент, у которого интегральная величина данных выше этого порога.

Оценка кредитоспособности юридических лицОценка кредитоспособности заемщика - юридического лица охватывает два основных этапа: качественный анализ и финансовый. Первый шаг основан на сборе и анализе информации, деловая и финансово-экономическая репутация потенциального заемщика. Для сбора и обработки сведений о юридическом лице может использоваться информация, полученная самим банком, а также информация, накопленная другими банками или кредитными бюро.Финансовый анализ заключается в определении коэффициенты ликвидности, рентабельности ? коэффициенты обеспеченности собственными средствами, показатели финансовой устойчивости, коэффициенты оборачиваемости, и др.По итогам анализа качественных и количественных показателей банк делает заключение о надежности потенциального кредитополучателя и дает оценку кредитоспособности заемщика.При рассмотрении финансового состояния и экономического положения потенциального заемщика важны буквально все детали, в противном случае банк может подвергнуться риску и понести большие потери. При этом сложность оценки кредитоспособности заемщика вынуждает финансовые институты применять разнообразные подходы к методам оценки, не обязательно описанные выше. Минимизировать потерю кредитных ресурсов банку позволяет тщательный отбор клиентов на основе оценки кредитоспособности заемщика.

1) в Сбербанке России проводится количественный (оценка финансового состояния) и качественный анализ рисков. С этой целью необходимо проанализировать динамику оценочных показателей, структуру статей баланса, качество активов, основные направления хозяйственно–финансовой политики предприятия.

Для оценки финансового состояния заемщика используются три группы оценочных показателей: коэффициенты ликвидности; коэффициент наличия собственных средств; показатели оборачиваемости и рентабельности. Далее определяется – Достаточные значения показателей, Затем происходит разбивка показателей на категории в зависимости от их фактических значений. Потом расчет сумм балов  группируется. S имеет вид: S = 0,05 * Категория К1 + 0,10 * Категория К2 + 0,40 * Категория К3 + 0,20 * Категория К4 + 0,15 * Категория К5 + 0,10 * Категория К6. Оценка результатов расчетов этих показателей основана, главным образом, на сравнении их значений в динамике. Заключительным этапом оценки кредитоспособности является определение рейтинга (класса) заемщика. Устанавливается 3 класса заемщиков: 1) – кредитование которых не вызывает сомнений; 2)– кредитование требует взвешенного подхода; 3)– кредитование связано с повышенным риском. Рейтинг определяется на основе суммы баллов по основным показателям, оценки остальных показателей третьей группы и качественного анализа рисков.

2) Одной из наиболее эффективных методик оценки финансового состояния является балльная (рейтинговая) методика, основанная на определении класса платежеспособности заемщика. Она заключается в расчете системы финансовых показателей, последующей разбивке полученных показателей на категории, и в итоговом расчете суммы баллов на основании веса и значения (категории) каждого из показателей. Каждый коммерческий банк использует свою методику, Система рейтинга утверждается кредитным комитетом на основе выбранной банком стратегии развития, причем каждому показателю присваивается индивидуальный рейтинг с учетом отраслевой принадлежности клиента и других специфических особенностей его деятельности.

10Порядок лизинговых операций в банках.

Финансовый лизинг (или просто "лизинг") - это вид прямых инвестиций, при котором лизингодатель обязуется приобрести в собственность указанное лизингополучателем имущество у определенного лизингополучателем продавца и передать данное имущество лизингополучателю в качестве предмета лизинга за определенную плату, на определенный срок и на определенных условиях во временное владение и пользование.

Участники лизинговой сделки

Лизингодатель - лизинговая компания, которая за свой счет или за счет заемных денежных средств приобретает у продавца имущество в собственность (оборудование, транспорт, недвижимость) и предоставляет его в качестве предмета лизинга лизингополучателю за указанную в договоре лизинга плату, на определенный срок и на определенных условиях во временное владение и пользование.

Лизингополучатель - компания, которая в соответствии с договором лизинга получает от лизинговой компании предмет лизинга за определенную плату, на определенный срок и на определенных условиях во временное владение и пользование для использования в предпринимательских целях. Лизингополучателем может быть и индивидуальный предприниматель.

Поставщик - продавец (оборудования, транспорта, недвижимости), который в соответствии с договором осуществляет поставку имущества в обусловленный срок и на определенных условиях. Выбор Поставщика, как правило, осуществляется лизингополучателем.

Страховщик - страховая компания, осуществляющая страхование имущественных и прочих видов рисков, связанных с предметом лизинга и/или сделкой лизинга.

Инвестор - организация (как правило, банк), предоставляющая финансирование (рефинансирование) для реализации сделки. Может привлекаться по усмотрению лизинговой компании

Классификационные признаки	Виды лизинга
1. Тип операции (В зависимости от продолжительности сделок, объему обязанностей лизингодателя и степени окупаемости)	Финансовый, Оперативный
2. Сфера рынка	Внутренний, Международный
3. Состав участников лизинговых отношений, форма организации и техника проведения сделки	Прямой, Косвенный, Возвратный, Сублизинг, «Леведж — лизинг»
4. По объему дополнительных услуг	С неполным обслуживанием (чистый), Полный (мокрый), с частичным набором услуг
5. Тип имущества	Лизинг движимого имущества, лизинг недвижимости
6. Вид лизинговых платежей	Денежный, Компенсационный, Комбинированный
7. Условия замены имущества	Срочный, Возобновляемый (револьверный), генеральный
8. Продолжительность сделки	Долгосрочный, Среднесрочный, Краткосрочный

«+»1. он обеспечивает финансирование инвестиционной операции в полном объеме и не требует немедленного осуществления платежей, что позволяет приобретать дорогостоящие активы без отвлечения значительных объемов средств из хозяйственной деятельности; 2. формально предприятию проще получить активы по лизингу, чем ссуду на их приобретение, так как предмет лизинга при достаточной ликвидности может одновременно выступать в качестве залога; 3. это более гибкий источник, чем ссуда, так как предоставляет возможность обеим сторонам выработать удобную схему выплат (например, лизинговые платежи могут осуществляться после получения выручки от реализации товаров, произведенных на арендованном оборудовании, учитывать сезонность бизнеса и т.п.); 4. он допускает различные формы и виды обеспечения; 5.он снижает риски, связанные с владением активами; 6. лизинговые платежи относятся на издержки производства (себестоимость) лизингополучателя в полном объеме и, соответственно, снижают налогооблагаемую прибыль; 7. полученные активы, как правило, не числятся у лизингополучателя на балансе, что освобождает его от уплаты налога на это имущество; 8. он обеспечивает возможность получения квалифицированного сервисного и технического обслуживания и др.

«- «:1. конечная стоимость лизинга получается обычно более высокой, чем покупка оборудования в кредит; 2. необходимость внесения аванса в размере 25-30% от стоимости сделки; 3. платежи носят обязательный характер и производятся в установленные сроки независимо от состояния оборудования и результатов хозяйственной деятельности; 4. выгоды от ускоренной амортизации оборудования достаются лизингодателю; 5. увеличиваются финансовые риски предприятия; 6. требуются дополнительные гарантии или залог; 7. юридическая сложность сделки и

в договоре лизинга:1.предмет лизинга (точное описание); 2объем передаваемых прав собственности; 3 наименование места и порядок передачи предмета лизинга; 4 срок действия договора лизинга; 5.порядок балансового учета предмета лизинга; 6. порядок содержания и ремонта предмета лизинга; 7.перечень дополнительных услуг, предоставляемых лизингодателем; 8. общая сумма договора лизинга и размер вознаграждения лизингодателя; 9. порядок расчетов и график платежей;10. обязательства по страхованию предмета лизинга от связанных с договором рисков.