7. Визначення фінансового результату діяльності підприємства та складання фінансової звітності
Дохід від пасажирських і вантажних перевезень за звітний період відповідно:
Податкове зобов’язання з пасажирських і вантажних перевезень за звітний період відповідно:
Чистий дохід від пасажирських і вантажних перевезень за звітний період відповідно:
Прибуток від пасажирських і вантажних перевезень за звітний період відповідно:
Загальний прибуток за звітний період:
Податок на прибуток (за умови ставки податку 21%):
Чистий прибуток за звітний період:
Рахунки-реєстри, оборотна, оборотно-сальдова відомісті, баланс на кінець звітного періоду та звіт про фінансові результати наведені в Додатках.
Висновки
Ми провели облік діяльності Публічного акцiонерного товариства "Броварське автотранспортне пiдприємство 13209".
Основним видом діяльності якого є пасажирські і вантажні перевезення.
Склали оборотну відомість господарських операцій підприємства, рахунки-реєстри; провели облік та видачу товарно-матеріальних цінностей; видали заробітну плату; нарахували заробітну плату працівникам підприємства, вирахували утримання та нарахування на неї; нарахували амортизацію за звітний місяць на вантажний автомобіль, автобус, виробниче обладнання, та компютер; розрахували собівартість послуг, які надаються підприємством.
Дане підприємство за підсумками звітного місяця отримало прибуток у розмірі 11206,25 грн.
Перелік використаних джерел
Закон України «Про бухгалтерський облік і фінансову звітність в Україні» від 16.07.99 р. №996-ХІV (за змінами і доповненнями).
Закон України «Про відпустки» від 15.11.1996 р. №504/9б-ВР зі змінами та доповненнями.
Постанова Кабінету Міністрів України «Про порядок ведення Книги обліку доходів і витрат» №1269 від 26.09 2001 р..
Постанова Кабінету Міністрів України «Про порядок затвердження обчислення середньої заробітної плати» від 08.02.1995 р. №100.
Постанова Кабінету Міністрів України «Про міжбанківські розрахунки в Україні» №414 від 08.10.1998 р.
Герасим П.М., Журавель Г.П., Хомин П.Я. Курс фінансового обліку:Навч. посіб. – К.: Знання, 2007 - 566 с.
Кундя-Висоцька О.П. Бухгалтерський облік :Навч. посіб. – К.: Алерта, 2004.- 303с.
«SMIDA»- http://www.smida.gov.ua
Методичні вказівки до вивчення дисципліни «Облік» та виконання курсової роботи для студентів денної форми навчання напряму підготовки 0502 «Менеджмент», фахового спрямування «Менеджмент у системі автосервісу» / Укл. Концева В.В., Карлова І.О. – К.: НТУ, 2008. –108 с.
Додаток 1
Оборотна відомість підприємства за звітний період
№п/п |
Назва операції |
Рахунки |
Сума,грн |
|
Дт |
Кт |
|||
1 |
Оприходування папок канцелярських на склад |
22 |
631 |
20,80 |
2 |
Облік ПДВ |
641 |
631 |
4,16 |
3 |
Оплата папок канцелярських |
631 |
311 |
24,96 |
4 |
Видача папок канцелярських |
92 |
22 |
22,75 |
5 |
Оприходування гальмівної рідини на склад |
201 |
631 |
1800 |
6 |
Облік ПДВ |
641 |
631 |
360 |
7 |
Оплата гальмівної рідини |
631 |
311 |
2160 |
8 |
Видача гальмівної рідини |
91 |
201 |
1887,5 |
9 |
Зарахування коротко строкової позики на поточний рахунок |
311 |
601 |
241585 |
10 |
Оплата дизельного пального |
371 |
311 |
14850 |
11 |
Облік податково кредиту |
641 |
644 |
2475 |
12 |
Оприходування палива на склад |
203 |
631 |
12375 |
13 |
Облік ПДВ |
644 |
631 |
2475 |
14 |
Взаємне зарахування заборгованостей |
631 |
371 |
14850 |
15 |
Видача палива на пасажирські перевезення |
23.1 |
203 |
12375 |
16 |
Видача палива на вантажні перевезення |
23.2 |
203 |
4860 |
17 |
Перерахування ЄСВ до бюджету |
65 |
311 |
75000 |
18 |
Перерахування ПДФО до бюджету |
641 |
311 |
17550 |
19 |
Оприходування грошей в касу підприємства |
301 |
311 |
141000 |
20 |
Виплата заробітної плати |
661 |
301 |
141000 |
21 |
Нарахування з/п адміністративним працівникам |
92 |
661 |
14561,47 |
22 |
Нарахування з/п водію вантажівки |
23.2 |
661 |
3836,25 |
23 |
Нарахування з/п водіям автобусів |
23.1 |
661 |
4717,12 |
24 |
Нарахування з/п ремонтному робітнику |
91 |
661 |
2202,42 |
25 |
Утримання ЄСВ |
661 |
65 |
911,41 |
26 |
Утримання ПДФО |
661 |
641 |
3660,88 |
27 |
Нарахування на ФОП адміністративних працівників |
92 |
65 |
5271,25 |
28 |
Нарахування на ФОП водіїв автобусів |
23.1 |
65 |
1707,59 |
29 |
Нарахування на ФОП водія вантажівки |
23.2 |
65 |
1388,72 |
30 |
Нарахування на ФОП ремонтного робітника |
91 |
65 |
797,27 |
31 |
Нарахування амортизації на ТЗ(пасаж.перевезення) |
23.1 |
131 |
1876,2 |
32 |
Нарахування амортизації на ТЗ(вантажні перевезення) |
23.2 |
131 |
568,84 |
33 |
Нарахування амортизації на адм.будівлю та принтер |
92 |
131 |
131,7 |
34 |
Нарахування амортизації на гараж та рем.станок |
91 |
131 |
179,8 |
35 |
Списання загально-виробничих витрат на собівартість пасажирських перевезень |
23.1 |
91 |
3344,21 |
36 |
Списання загально-виробничих витрат на собівартість вантажних перевезень |
23.2 |
91 |
1722,78 |
37 |
Надання послуг по пасажирським перевезенням |
903.1 |
23.1 |
24020,12 |
38 |
Надання послуг по вантажним перевезенням |
903.2 |
23.2 |
12376,59 |
39 |
Рахунок за надані послуги по пасажирським перевезенням |
361 |
703.1 |
55263,6 |
40 |
Рахунок за надані послуги по вантажним перевезенням |
361 |
703.2 |
29419,2 |
41 |
Облік податкового зобов’язання по пасажирським перевезенням |
643 |
641 |
9210,6 |
42 |
Облік податкового зобов’язання по вантажним перевезенням |
643 |
641 |
4903,2 |
43 |
Списання податкового зобов’язання по пасажирським перевезенням |
703.1 |
643 |
9210,6 |
44 |
Списання податкового зобов’язання по вантажним перевезенням |
703.2 |
643 |
4903,2 |
45 |
Оплата виставленого рахунку за пасажирські перевезення |
311 |
361 |
55263,6 |
46 |
Оплата виставленого рахунку за вантажні перевезення |
311 |
361 |
29419,2 |
47 |
Списання вартості пасажирських перевезень на фінансові результати |
791 |
903.1 |
24020,12 |
48 |
Списання вартості вантажних перевезень на фінансові результати |
791 |
903.2 |
12376,59 |
49 |
Списання адміністративних витрат на фінансові результати |
791 |
92 |
19987,17 |
50 |
Списання чистого доходу від реалізації пасажирських перевезень на фінансові результати |
703.1 |
791 |
46053 |
51 |
Списання чистого доходу від реалізації вантажних перевезень на фінансові результати |
703.2 |
791 |
24516 |
52 |
Облік податку на прибуток |
98 |
641 |
2978,87 |
53 |
Списання податку на прибуток |
791 |
98 |
2978,87 |
54 |
Списання чистого прибутку підприємства |
791 |
441 |
11206,25 |
Додаток 2
Бухгалтерські рахунки-реєстри за звітний період
№ з обор. відом. |
Зміст операцій |
Обороти |
Сальдо |
|||
Дт |
Кт |
Дт |
Кт |
|||
|
Рахунок 131 |
|
|
|
1433000 |
|
31 |
Нарахування амортизації на ТЗ(пасаж.перевезення) |
|
1876,2 |
|
|
|
32 |
Нарахування амортизації на ТЗ(вантажні перевезення) |
|
568,84 |
|
|
|
33 |
Нарахування амортизації на адм.будівлю та принтер |
|
131,7 |
|
|
|
34 |
Нарахування амортизації на гараж та рем.станок |
|
179,8 |
|
|
|
|
|
|
|
|
1435756,54 |
|
|
Рахунок 201 |
|
|
1050 |
|
|
5 |
Оприходування гальмівної рідини на склад |
1800 |
|
|
|
|
8 |
Видача гальмівної рідини |
|
1887,5 |
|
|
|
|
|
|
|
962,5 |
|
|
|
Рахунок 203 |
|
|
40500 |
|
|
12 |
Оприходування палива на склад |
12375 |
|
|
|
|
15 |
Видача палива на пасажирські перевезення |
|
12375 |
|
|
|
16 |
Видача палива на вантажні перевезення |
|
4860 |
|
|
|
|
|
|
|
35640 |
|
|
|
Рахунок 22 |
|
|
1000 |
|
|
1 |
Оприходування папок канцелярських на склад |
20,80 |
|
|
|
|
4 |
Видача папок канцелярських |
|
22,75 |
|
|
|
|
|
|
|
998,05 |
|
|
|
Рахунок 23.1 |
|
|
|
|
|
15 |
Видача палива на пасажирські перевезення |
12375 |
|
|
|
|
23 |
Нарахування з/п водіям автобусів |
4717,12 |
|
|
|
|
28 |
Нарахування на ФЗП водіїв автобусів |
1707,59 |
|
|
|
|
31 |
Нарахування амортизації ТЗ(пасаж.перевезення) |
1876,2 |
|
|
|
|
35 |
Списання загально-виробничих витрат на собівартість пасажирських перевезень |
3344,21 |
|
|
|
|
37 |
Надання послуг по пасажирським перевезенням |
|
24020,12 |
|
|
|
|
|
|
|
0 |
|
|
|
Рахунок 23.2 |
|
|
|
|
|
16 |
Видача дизпалива зі складу на вантажні перевезення за вимогою |
4860 |
|
|
|
|
22 |
Нарахування з/п водію вантажівки |
3836,25 |
|
|
|
|
29 |
Нарахування на ФЗП водія вантажівки |
1388,72 |
|
|
|
|
32 |
Нарахування амортизації на ТЗ (вантажні перевезеня) |
568,84 |
|
|
|
|
36 |
Списання загально-виробничих витрат на собівартість вантажних перевезень |
1722,78 |
|
|
|
|
38 |
Надання послуг по вантажним перевезенням |
|
12376,59 |
|
|
|
|
|
|
|
0 |
|
|
|
Рахунок 301 |
|
|
|
|
|
20 |
Оприходування грошей в касу підприємства |
141000 |
|
|
|
|
21 |
Виплата ЗП працівникам підприємства |
|
141000 |
|
|
|
|
|
|
|
0 |
|
|
|
Рахунок 311 |
|
|
9000 |
|
|
1 |
Оплата папок канцелярських |
|
24,96 |
|
|
|
7 |
Оплата гальмівної рідини |
|
2160 |
|
|
|
9 |
Зарахування короткострокового кредиту на поточний рахунок |
241585 |
|
|
|
|
10 |
Оплата дизельного палива |
|
14850 |
|
|
|
18 |
Перерахування ЄСВ до бюджету |
|
75000 |
|
|
|
19 |
Перерахування ПДФО до бюджету |
|
17550 |
|
|
|
20 |
Оприходування грошей в касу підприємства |
|
141000 |
|
|
|
45 |
Оплата виставленого рахунку за пасажирські перевезення |
55263,6 |
|
|
|
|
46 |
Оплата виставленого рахунку за вантажні перевезення |
29419,2 |
|
|
|
|
|
|
|
|
84682,84 |
|
|
|
Рахунок 361 |
|
|
|
|
|
39 |
Рахунок за надані послуги по пасажирським перевезенням |
55263,6 |
|
|
|
|
40 |
Рахунок за надані послуги по вантажним перевезенням |
29419,2 |
|
|
|
|
45 |
Оплата виставленого рахунку за пасажирські перевезення |
|
55263,6 |
|
|
|
46 |
Оплата виставленого рахунку за вантажні перевезення |
|
29419,2 |
|
|
|
|
|
|
|
0 |
|
|
|
Рахунок 371 |
|
|
|
|
|
10 |
Оплата дизельного палива |
14850 |
|
|
|
|
14 |
Взаємне зарахування заборгованостей |
|
14850 |
|
|
|
|
|
|
|
0 |
|
|
|
Рахунок 441 |
|
|
|
-60000 |
|
54 |
Списання чистого прибутку підприємства |
|
11206,25 |
|
|
|
|
|
|
|
|
-48793,75 |
|
|
Рахунок 601 |
|
|
|
0 |
|
9 |
Зарахування короткострокового кредиту |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
241585 |
|
|
Рахунок 631 |
|
|
|
62000 |
|
1 |
Оприходування папок канцелярських на склад |
|
20,80 |
|
|
|
2 |
Облік ПДВ |
|
4,16 |
|
|
|
3 |
Оплата папок канцелярських |
24,96 |
|
|
|
|
5 |
Оприходування гальмівної рідини на склад |
|
1800 |
|
|
|
6 |
Облік ПДВ |
|
360 |
|
|
|
7 |
Оплата гальмівної рідини |
2160 |
|
|
|
|
12 |
Оприходування палива на склад |
|
12375 |
|
|
|
13 |
Облік ПДВ |
|
2475 |
|
|
|
14 |
Взаємне зарахування заборгованостей |
14850 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
62000 |
|
|
Рахунок 641 |
|
|
|
117000 |
|
2 |
Облік ПДВ |
4,16 |
|
|
|
|
6 |
Облік ПДВ |
360 |
|
|
|
|
11 |
Облік податкового кредиту |
2475 |
|
|
|
|
19 |
Перерахування ПДФО до бюджету |
17550 |
|
|
|
|
27 |
Утримання ПДФО |
|
3660,88 |
|
|
|
41 |
Облік податкового зобов’язання по пасажирським перевезенням |
|
9210,6 |
|
|
|
42 |
Облік податкового зобов’язання по вантажним перевезенням |
|
4903,2 |
|
|
|
52 |
Облік податку на прибуток |
|
2978,87 |
|
|
|
|
|
|
|
|
117364,39 |
|
|
Рахунок 65 |
|
|
|
75000 |
|
18 |
Перерахування ЄСВ до бюджету |
75000 |
|
|
|
|
26 |
Утримання ЄСВ |
|
911,41 |
|
|
|
28 |
Нарахування на ФЗП адміністративних працівників |
|
5271,25 |
|
|
|
29 |
Нарахування на ФЗП водіїв автобусів |
|
1707,59 |
|
|
|
30 |
Нарахування на ФЗП водію вантажівки |
|
1388,72 |
|
|
|
31 |
Нарахування на ФЗП ремонтного робітника |
|
797,27 |
|
|
|
|
|
|
|
|
10076,24 |
|
|
Рахунок 661 |
|
|
|
141000 |
|
21 |
Виплата з/п |
141000 |
|
|
|
|
22 |
Нарахування ЗП адміністративному персоналу |
|
14561,47 |
|
|
|
23 |
Нарахування ЗП водію вантажівки |
|
3836,25 |
|
|
|
24 |
Нарахування ЗП водіям автобусів |
|
4717,12 |
|
|
|
25 |
Нарахування ЗП ремонтному робітнику |
|
2202,42 |
|
|
|
26 |
Утримання ЄСВ |
911,41 |
|
|
|
|
27 |
Утримання ПДФО |
3660,88 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
20744,97 |
|
|
Рахунок 703,1 |
|
|
|
|
|
39 |
Рахунок за надані послуги по пасажирським перевезенням |
|
55263,6 |
|
|
|
43 |
Списання податкового зобов’язання по пасажирським перевезенням |
9210,6 |
|
|
|
|
50 |
Списання чистого доходу від реалізації пасажирських перевезень на фінансові результати |
46053 |
|
|
|
|
|
|
|
|
0 |
|
|
|
Рахунок 703,2 |
|
|
|
|
|
40 |
Рахунок за надані послуги по вантажним перевезенням |
|
29419,2 |
|
|
|
44 |
Списання податкового зобов’язання по вантажним перевезенням |
4903,2 |
|
|
|
|
51 |
Списання чистого доходу від реалізації вантажних перевезень на фінансові результати |
24516 |
|
|
|
|
|
|
|
|
0 |
|
|
|
Рахунок 791 |
|
|
|
|
|
47 |
Списання вартості пасажирських перевезень на фінансові результати |
24020,12 |
|
|
|
|
48 |
Списання вартості вантажних перевезень на фінансові результати |
12376,59 |
|
|
|
|
49 |
Списання адміністративних витрат на фінансові результати |
19987,17 |
|
|
|
|
50 |
Списання чистого доходу від реалізації пасажирських перевезень на фінансові результати |
|
46053 |
|
|
|
51 |
Списання чистого доходу від реалізації вантажних перевезень на фінансові результати |
|
24516 |
|
|
|
53 |
Списання податку на прибуток |
2978,87 |
|
|
|
|
54 |
Списання чистого прибутку підприємства |
11206,25 |
|
|
|
|
|
|
|
|
0 |
|
|
|
Рахунок 903,1 |
|
|
|
|
|
37 |
Надання послуг по пасажирським перевезенням |
24020,12 |
|
|
|
|
47 |
Списання вартості пасажирських перевезень на фінансові результати |
|
24020,12 |
|
|
|
|
|
|
|
0 |
|
|
|
Рахунок 903,2 |
|
|
|
|
|
38 |
Надання послуг по вантажним перевезенням |
12376,59 |
|
|
|
|
48 |
Списання вартості вантажних перевезень на фінансові результати |
|
12376,59 |
|
|
|
|
|
|
|
0 |
|
|
|
Рахунок 91 |
|
|
|
|
|
8 |
Видача гальмівної рідини |
1887,5 |
|
|
|
|
25 |
Нарахування ЗП ремонтному робітнику |
2202,42 |
|
|
|
|
31 |
Нарахування на ФЗП ремонтного робітника |
797,27 |
|
|
|
|
34 |
Нарахування амортизації на гараж та рем.станок |
179,8 |
|
|
|
|
35 |
Списання загально-виробничих витрат на собівартість пасажирських перевезень |
|
3344,21 |
|
|
|
36 |
Списання загально-виробничих витрат на собівартість вантажних перевезень |
|
1722,78 |
|
|
|
|
|
|
|
0 |
|
|
|
Рахунок 92 |
|
|
|
|
|
4 |
Видача папок канцелярських |
22,75 |
|
|
|
|
22 |
Нарахування ЗП адміністративним працівникам |
14561,47 |
|
|
|
|
28 |
Нарахування на ФЗП адм.працівників |
5271,25 |
|
|
|
|
33 |
Нарахування амортизації на адм.будівлю та принтер |
131,7 |
|
|
|
|
49 |
Списання адміністративних витрат на фінансові результати |
|
19987,17 |
|
|
|
|
|
|
|
|
0 |
|
|
Рахунок 98 |
|
|
|
|
|
52 |
Облік податку на прибуток |
2978,87 |
|
|
|
|
53 |
Списання податку на прибуток |
|
2978,87 |
|
|
|
|
|
|
|
|
0 |
|
Додаток 3
Оборотно-сальдова відомість
№ рахунку |
Сальдо на початок звітного періоду |
Обороти |
Сальдо на кінець звітного періоду |
|||||
Дебетове |
Кредитове |
Дебетове |
Кредитове |
Дебетове |
Кредитове |
|||
10 |
6416000 |
|
|
|
6416000 |
|
||
131 |
|
1433000 |
|
|
|
1435756,54 |
||
161 |
99000 |
|
|
|
99000 |
|
||
163 |
18000 |
|
|
|
18000 |
|
||
201 |
1050 |
|
|
|
962,5 |
|
||
203 |
40500 |
|
|
|
35640 |
|
||
22 |
1000 |
|
|
|
998,05 |
|
||
29 |
57000 |
|
|
|
57000 |
|
||
301 |
|
|
141000 |
141000 |
|
|
||
311 |
9000 |
|
|
|
84682,84 |
|
||
361 |
|
|
84682,8 |
84682,8 |
|
|
||
371 |
|
|
14850 |
14850 |
|
|
||
40 |
|
4810000 |
|
|
|
4810000 |
||
43 |
|
12550 |
|
|
|
12550 |
||
441 |
|
-60000 |
|
|
|
-48793,75 |
||
601 |
|
|
|
|
|
241585 |
||
631 |
|
62000 |
|
|
|
62000 |
||
641 |
|
117000 |
|
|
|
117364,39 |
||
65 |
|
75000 |
|
|
|
10076,24 |
||
661 |
|
141000 |
|
|
|
20744,97 |
||
68 |
|
51000 |
|
|
|
51000 |
||
703.1 |
|
|
55263,6 |
55263,6 |
|
|
||
703.2 |
|
|
29419,2 |
29419,2 |
|
|
||
791 |
|
|
70569 |
70569 |
|
|
||
903.1 |
|
|
24020,12 |
24020,12 |
|
|
||
903.2 |
|
|
12376,59 |
12376,59 |
|
|
||
91 |
|
|
5066,99 |
5066,99 |
|
|
||
92 |
|
|
19987,12 |
19987,12 |
|
|
||
98 |
|
|
2978,87 |
2978,87 |
|
|
||
Усього |
6641,55 |
6641,55 |
460213,82 |
460213,82 |
6712283,39 |
6712283,39 |
||
Додаток 4
Коди |
|
|
|
|
|
Дата |
01.04.2012 |
Підприємство |
Публiчне акцiонерне товариство «БРОВАРСЬКЕ АВТОТРАНСПОРТНЕ ПIДПРИЄМСТВО-13209» |
за ЄДРПОУ |
05538750 |
Територія |
Україна Київська Броварський 07400 м. Бровари іль. Металургiв, 22 |
за КОАТУУ |
3210600000 |
Організаційно-правова форма господарювання |
АКЦІОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО |
за КОПФГ |
230 |
Орган державного управління |
Не визначено |
за СПОДУ |
0 |
Вид економічної діяльності |
Діяльність автомобільного регулярного транспорту |
за КВЕД |
60.21.1 |
Одиниця виміру: |
тис. іль. |
Контрольна сума |
|
Адреса: |
іль. Металургiв, 22, м. Бровари, Броварський, Україна, 07400 |
||
Середня ількість працівників: |
98 |
||
Баланс станом на 2012 рік |
Актив |
Код рядка |
На початок звітного періоду |
На кінець звітного періоду |
1 |
2 |
3 |
4 |
I. Необоротні активи |
|||
Нематеріальні активи: |
|||
- залишкова вартість |
010 |
0 |
0 |
- первісна вартість |
011 |
0 |
0 |
- накопичена амортизація |
012 |
( 0 ) |
( 0 ) |
Незавершене будівництво |
020 |
0 |
0 |
Основні засоби: |
|||
- залишкова вартість |
030 |
4983 |
4980,24 |
- первісна вартість |
031 |
6416 |
6416 |
- знос |
032 |
( 1433 ) |
( 1435,76 ) |
Довгострокові біологічні активи: |
|||
- справедлива (залишкова) вартість |
035 |
0 |
0 |
- первісна вартість |
036 |
0 |
0 |
- накопичена амортизація |
037 |
( 0 ) |
( 0 ) |
Довгострокові фінансові інвестиції: |
|||
- які обліковуються за методом участі в капіталі інших підприємств |
040 |
0 |
0 |
- інші фінансові інвестиції |
045 |
0 |
0 |
Довгострокова дебіторська заборгованість |
050 |
0 |
0 |
Справедлива (залишкова) вартість інвестиційної нерухомості |
055 |
0 |
0 |
Первісна вартість інвестиційної нерухомості |
056 |
0 |
0 |
Знос інвестиційної нерухомості |
057 |
( 0 |
( 0 ) |
Відстрочені податкові активи |
060 |
0 |
0 |
Гудвіл |
065 |
0 |
0 |
Інші необоротні активи |
070 |
0 |
0 |
Гудвіл при консолідації |
075 |
0 |
0 |
Усього за розділом I |
080 |
|
|
II. Оборотні активи |
|||
Виробничі запаси |
100 |
42,55 |
37,6 |
Поточні біологічні активи |
110 |
0 |
0 |
Незавершене виробництво |
120 |
0 |
0 |
Готова продукція |
130 |
0 |
0 |
Товари |
140 |
0 |
0 |
Векселі одержані |
150 |
0 |
0 |
Дебіторська заборгованість за товари, роботи, послуги: |
|||
- чиста реалізаційна вартість |
160 |
99 |
99 |
- первісна вартість |
161 |
99 |
99 |
- резерв сумнівних боргів |
162 |
( 0 ) |
( 0 ) |
Дебіторська заборгованість за рахунками: |
|||
- за бюджетом |
170 |
0 |
0 |
- за виданими авансами |
180 |
0 |
0 |
- з нарахованих доходів |
190 |
0 |
0 |
- із внутрішніх розрахунків |
200 |
0 |
0 |
Інша поточна дебіторська заборгованість |
210 |
18 |
18 |
Поточні фінансові інвестиції |
220 |
0 |
0 |
Грошові кошти та їх еквіваленти: |
|||
- в національній валюті |
230 |
9 |
84,6828 |
- у т.ч. в касі |
231 |
0 |
0 |
- в іноземній валюті |
240 |
0 |
0 |
Інші оборотні активи |
250 |
57 |
57 |
Усього за розділом II |
260 |
|
|
III. Витрати майбутніх періодів |
270 |
0 |
0 |
IV. Необоротні активи та групи вибуття |
275 |
0 |
0 |
Баланс |
280 |
5208,55 |
5276,52 |
Пасив |
Код рядка |
На початок звітного періоду |
На кінець звітного періоду |
1 |
2 |
3 |
4 |
I. Власний капітал |
|||
Статутний капітал |
300 |
4810 |
4810 |
Пайовий капітал |
310 |
0 |
0 |
Додатковий вкладений капітал |
320 |
0 |
0 |
Інший додатковий капітал |
330 |
12,55 |
12,55 |
Резервний капітал |
340 |
0 |
0 |
Нерозподілений прибуток (непокритий збиток) |
350 |
-60 |
-48,793 |
Неоплачений капітал |
360 |
( 0 ) |
( 0 ) |
Вилучений капітал |
370 |
( 0 ) |
( 0 ) |
Накопичена курсова різниця |
375 |
0 |
0 |
Усього за розділом I |
380 |
4762,55 |
4773,756 |
Частка меншості |
385 |
0 |
0 |
II. Забезпечення наступних виплат та платежів |
|||
Забезпечення виплат персоналу |
400 |
0 |
0 |
Інші забезпечення |
410 |
0 |
0 |
Сума страхових резервів |
415 |
0 |
0 |
Сума часток перестраховиків у страхових резервах |
416 |
0 |
0 |
Цільове фінансування |
420 |
0 |
0 |
З рядка 420 графа 4 Сума благодійної допомоги (421) |
421 |
0 |
|
Усього за розділом II |
430 |
0 |
0 |
ІІІ. Довгострокові зобов’язання |
|||
Довгострокові кредити банків |
440 |
0 |
0 |
Інші довгострокові фінансові зобов’язання |
450 |
0 |
0 |
Відстрочені податкові зобов’язання |
460 |
0 |
0 |
Інші довгострокові зобов’язання |
470 |
0 |
0 |
Усього за розділом III |
480 |
0 |
0 |
ІV. Поточні зобов’язання |
|||
Короткострокові кредити банків |
500 |
0 |
241,585 |
Поточна заборгованість за довгостроковими зобов’язаннями |
510 |
0 |
0 |
Векселі видані |
520 |
0 |
0 |
Кредиторська заборгованість за товари, роботи, послуги |
530 |
62 |
62 |
Поточні зобов’язання за розрахунками: |
|||
- з одержаних авансів |
540 |
0 |
0 |
- з бюджетом |
550 |
117 |
117,364 |
- з позабюджетних платежів |
560 |
0 |
|
- зі страхування |
570 |
75 |
10,076 |
- з оплати праці |
580 |
141 |
20,744 |
- з учасниками |
590 |
0 |
0 |
- із внутрішніх розрахунків |
600 |
0 |
0 |
Зобов’язання, пов’язані з необоротними активами та групами вибуття, утримуваними для продажу |
605 |
0 |
0 |
Інші поточні зобов’язання |
610 |
51 |
51 |
Усього за розділом IV |
620 |
446 |
533,025 |
V. Доходи майбутніх періодів |
630 |
0 |
0 |
Баланс |
640 |
5208,55 |
5276,52 |
Додаток 5
Звіт про фінансові результати за 2012 рік |
I. ФІНАНСОВІ РЕЗУЛЬТАТИ |
Стаття |
Код рядка |
За звітний період |
За попередній період |
||
1 |
2 |
3 |
4 |
||
Доход (виручка) від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) |
010 |
83,2 |
5611 |
||
Податок на додану вартість |
015 |
14.1 |
935 |
||
Акцизний збір |
020 |
( 0 ) |
( 0 ) |
||
|
025 |
( 0 ) |
( 0 ) |
||
Інші вирахування з доходу |
030 |
( 0 ) |
( 0 ) |
||
Чистий доход (виручка) від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) |
035 |
70,5 |
4676 |
||
Собівартість реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) |
040 |
( 36,4) |
( 4736 ) |
||
Валовий прибуток: |
|||||
- прибуток |
050 |
14.1 |
0 |
||
- збиток |
055 |
( 0 ) |
( 60 ) |
||
Інші операційні доходи |
060 |
0 |
0 |
||
У т.ч. дохід від первісного визнання біологічних активів і сільськогосподарської продукції, одержаних у наслідок сільськогосподарської діяльності |
061 |
0 |
0 |
||
Адміністративні витрати |
070 |
( 20 ) |
( 0 ) |
||
Витрати на збут |
080 |
( 0 ) |
( 0 ) |
||
Інші операційні витрати |
090 |
( 0 ) |
( 0 ) |
||
У т.ч. витрати від первісного визнання біологічних активів і сільськогосподарської продукції, одержаних у наслідок сільськогосподарської діяльності |
091 |
( 0 ) |
( 0 ) |
||
Фінансові результати від операційної діяльності: |
|||||
- прибуток |
100 |
11.2 |
0 |
||
- збиток |
105 |
( 0 ) |
( 60 ) |
||
Доход від участі в капіталі |
110 |
0 |
0 |
||
Інші фінансові доходи |
120 |
0 |
0 |
||
Інші доходи |
130 |
0 |
0 |
||
З рядка 130 графа 3 Дохід, пов'язаний з благодійною допомогою (131) |
131 |
0 |
|||
Фінансові витрати |
140 |
( 0 ) |
( 0 ) |
||
Втрати від участі в капіталі |
150 |
( 0 ) |
( 0 ) |
||
Інші витрати |
160 |
( 0 ) |
( 0 ) |
||
Прибуток (збиток) від впливу інфляції на монетарні статті |
165 |
0 |
0 |
||
Фінансові результати від звичайної діяльності до оподаткування: |
|||||
- прибуток |
170 |
11.2 |
0 |
||
- збиток |
175 |
( 0 ) |
( 60 ) |
||
У т.ч. прибуток від припиненої діяльності та/або прибуток від переоцінки необоротних активів та групи вибуття у наслідок припинення діяльності |
176 |
0 |
0 |
||
У т.ч. збиток від припиненої діяльності та/або збиток від переоцінки необоротних активів та групи вибуття у наслідок припинення діяльності |
177 |
( 0 ) |
( 0 ) |
||
Податок на прибуток від звичайної діяльності |
180 |
( 0 ) |
( 0 ) |
||
Дохід з податку на прибуток від звичайної діяльності |
185 |
0 |
0 |
||
Фінансові результати від звичайної діяльності: |
|||||
- прибуток |
190 |
11.2 |
0 |
||
- збиток |
195 |
( 0 ) |
( 60 ) |
||
Надзвичайні: |
|||||
- доходи |
200 |
0 |
0 |
||
- витрати |
205 |
( 0 ) |
( 0 ) |
||
Податки з надзвичайного прибутку |
210 |
( 0 ) |
( 0 ) |
||
Частка меншості |
215 |
0 |
0 |
||
Чистий: |
|||||
- прибуток |
220 |
11.2 |
0 |
||
- збиток |
225 |
( 0 ) |
( 60 ) |
||
Забезпечення матеріального заохочення |
226 |
0 |
0 |
||