109. Операции с кредитными карточками

Кредитная карточка — важнейший компонент системы электронных банковских услуг. Карточки выпускаются в обращение банками, компаниями (финансовыми и торговыми и др.). Обычно банковская кредитная пластиковая карточка предназначена для записи покупок на счет человека

или фирмы, который должен быть оплачен позднее.

Финансовые услуги в такой форме позволяют продавцу через банк предложить своим покупателям широкий кредит, который отличается от традиционного кредита, погашаемого в рассрочку тем, что:

- затраты на организацию кредита однократны;

- практически невозможно предотвратить чрезмерное использование карточек небольшой частью их владельцев;

- сохраняется риск жульнического использования карточек.

Основные виды кредитных карточек:

- карточки для оплаты товаров и услуг за счет кредита, предоставленного сервисной компанией или банком

- целевые карточки для оплаты одной или несколько взаимосвязанных услуг за счет кредита компании, оказывающей данный вид услуг. Такими карточками можно оплачивать счета в отелях и ресторанах, телефонные разговоры и т. д.;

- чеково-гарантийные карточки, т. е. карточки, используемые для гарантии чековых платежей. Они выдаются банком, где открыт счет клиента;

- дебетовые карточки, которые используются для оплаты товаров и услуг, а также получения наличных денег в банковских автоматах путем прямого списания со счета плательщика необходимой суммы денег;

- карточки для электронных банковских аппаратов являются разновидностью дебетовых карточек.

При покупке товара клиент передает кредитную карточку продавцу, который помещает ее в специальное устройство вместе с торговым чеком‚ накладываемым сверху, имя и номер счета клиента под давлением переносится с карточки на торговый чек.

Далее клиент подписывает чек и его подпись сравнивается с образцом подписи на карточке. При покупке товаров на сумму в несколько сотен или тысяч долларов США продавец связывается по телефону с эмитентом карточки, и тот принимает решение об акцепте торгового чека.

110. Комиссионные операции

Сберегательные Банки России принимают различные платежи‚ включая налоги, госпошлину‚ штрафы, поступления за проданные билеты лотерей и т. д.

Платежи принимаются операционными отделами и филиалом Сберегательного Банка на основании договоров. Последние заключаются банками и управлениями Сберегательного Банка с соответствующими министерствами и ведомствами, управлениями или отделами, которые осуществляют руководство предприятиями (исключая бюджетные организации) и принимают денежные суммы.

Предприятия, организации и учреждения уплачивают Сберегательным Банкам комиссионное вознаграждение (размер определяется договором) за выполнение операций по приему взносов и платежей наличными деньгами и в порядке безналичных расчетов (по поручениям вкладчиков).

С плательщиков взимается пеня при несвоевременном внесении платежей за квартиру, коммунальные услуги, включенные в извещения жилищных организаций и контор.

Пеня не взимается за просрочку платежей за содержание детей в детских учреждениях, за пользование телефоном, услуги, оказываемые бюро технической инвентаризации, по страхованию жизни и страхованию детей.

Пеня по налоговым платежам и платежам по обязательному окладному страхованию начисляется, начиная со следующего дня после наступления срока уплаты по день уплаты включительно.

Кассиры осуществляют операции по приему платежей с использованием кассовых машин. Кассир проверяет правильность заполнения платежного документа, принимает от плательщика деньги, подписывает оба экземпляра платежного документа, вкладывает платежный документ в кассовую машину и делает оттиск клише на обоих экземплярах платежного документа. Второй экземпляр документа выдается плательщику как подтверждение приема платежа. Первый экземпляр высылается в бухгалтерию отделения для перечисления платежа по назначению.

Если при совершении операции кассир совершил ошибку, т.е. неправильно набрал на клавиатуре машины и послал в счетчик неправильную сумму, то операция переоформляется.