54. Характеристика и виды ком.Банков.

Банк — юл, к-е имеет искл-ое право осуществлять в сов-ти банк. операции. Бан­к. деят-ть связана с движением ссудных капиталов, их мобилизацией и распределением. В РБ сформировалась двухуровневая бан­к. система: I уровень — ЦБ-к страны (НБРБ); II уровень — ком. банки и др. фин-кред. учреждения, осущ-ие отдельные банк. операции. Термин "ком. банк" означает "деловой" характер банка, т.е. это банк, обсл-ий все виды хоз.деят-ти на ком. принципах.Банк. деят-сть — особая отрасль предпринима­тельства. Задачи банка как предприятия связаны с уд-ем потребностей в своих услугах народного хозяйства и населения. Банки могут быть классифицированы по:территории деятельности,признаку собственности, отраслевому признаку;набору банковских услуг; функциональным сферам деятельности, срокам выдаваемых ссуд;размеру, объему операций;организационной структуре и др. Класс-я по тер-ии деят-ти:-межд-е,-нац-е,-региональные,-межрегиональные. Классиф-ия банков по собственности: государственные банки с участием государственного капитала, частные, акционерные,банки с участием иностранного капитала, муниципальные. Классиф-я банков по функциональным признакам:- эмиссионные,- ипотечные -инвестиционные - депозитные - биржевые - трастовые - ссудосберегательные- внешнеторговые,- учетные -клиринговые. Класс-я по орг.стр-ре:единый банк, банк.группа, банк.объединения.

55. Ресурсы ком.Банков,их форм-е.

Банк рес-сы - сов-ть ср-в, нах-ся в распоряж банков и исп-х ими для кре­д-х и др активн операций. Следует различать термин "ресурсы банка" и термин "ресурсы кредитования". Второе по­нятие намного уже, т.к. опр лишь ту часть рес-сов банка, к-я исп-ся им для кред-х вложений. Источники банк-х рес-в обр-ся в рез-те про­ведения банками пассивн операций. Группы пассивн опер ком. банков: •первичное размещение долевых и долговых ЦБ собств эмиссии;• формир-е и увелич-е фондов банка;• депозитн операц;• кредиты и займы, получ от др ЮЛ;• др опер. При осущ-и ком. банком пас-х операций у него образуются разл-е виды рес-сов: собств и привлеч. Собств ср-ва ком банка - состоят из сформ-х им фондов и П, пол-й банком в рез-те его деят-ти в текущ. году и на про­тяжении прошл лет. Фонды банка сост-т основу соб­ст-х ср-в. Каждый из них имеет опр-е целевое назн-е. Разл-ся также порядок и ист-ки их фор­м-я. Отправной точкой в орга­низации банковского дела является форм-е ком. банками уставного фонда (капитала). Кроме УФ ком. банки форм-т ряд фондов спец. назначения (РФ, фонд развития банка), источниками создания и пополне­ния кот явл-ся П банка. В отдельн группу можно выделить фонды банка, образование кот связано с различными внешнеэкон факторами. Это так называемые фонды переоценки. Особую группу в фондах банка составляют ср-ва, аккуму­л-ся в рез-те нач-я износа ОС. Привлеченные ср-ва - подразделяются на депозитные и недепозитные.

Вопрос 56.Основные направления использования ресурсов коммерческих банков.

Размещение ресурсов банка осуществляется путем активных операций, т.е. выдача кредитов.

Исходя из финансовых ресурсов, которыми располагает банк различают понятие ресурсы кредитования – часть всех финансовых ресурсов , которые банк вкладывает в кредитные операции. На долю кредитных доходов банка приходится примерно 60%. В мировой практике считается нормальным , если доля доходов от кредитных операций составляет 50-60%.

В банковской деятельности активы банка подразделяются на 2 группы:

-активы не приносящие дохода, активы к которым относятся остатки наличности в банке (РКЦ, банкомат, касса), остатки на кор счете коммерческих банков в НБ РБ, фонд обязательных резервов, здания, сооружения, техника в банке.

-активы приносящие доход:

• Кредиты (50-60%)

• Банковские инвестиции, в том числе вложение активов в государственные ценные бумаги

Все активы банка банков подвержены рискам, поэтому НБ издал инструкцию о создании резервов по активным операциям подверженных риску. Все кредиты и активные операции делятся на 6 групп риска:

1. Стандартные кредиты (резерв 2% от суммы срочной задолженности)

2. Субстандартные кредиты(25% от суммы задолженности относящейся к этой группе рисков - резерв)

3. (резерв 50%)

4. (резерв 75%)

5. (резерв 100%)

6. Резервы по пластиковым карточкам

По данным резервов банки ежемесячно в последний рабочий день месяца составляют отчетность «О состоянии кредитного портфеля».

Резерв создается по кредитам за счет прибыли банков. Относя сумму создаваемого резерва на расход банка.

В основу отнесения актива к той или иной группе риска положено:

-длительность просроченной задолженности

-состояние залога