Тема 3. Операції з формування ресурсів комерційного банку

Обсяг – 9 год.

Мета: визначити особливості формування і структуру ресурсів комерційних банків, дослідити структуру капіталу банку, порядок залучення вкладів і депозитів. Визначити недепозитні джерела залучення ресурсів банку

Зміст самостійної роботи

Опрацювати питання:

1. Ознайомитись з матеріалами НБУ стосовно порядку розрахунку нормативів капіталу.

2. Яка структура і які джерела формування власного капіталу банку?

3. Які функції та який механізм поповнення власного капіталу банку?

4. Які законодавчі акти регламентують роботу банківських установ щодо формування ресурсів?

5. З’ясуйте суть регулятивного капіталу банку.

6. Якою межею визначається співвідношення резервного фонду до капіталу банку?

Тестові завдання:

1. Основний капітал (капітал 1-го рівня) містить:

а) статутний капітал + емісійний дохід + розкриті резерви;

б) статутний капітал + розкриті резерви;

в) статутний капітал + резервний фонд + нерозподілений прибуток.

2. Додатковий капітал (капітал 2-го рівня) включає:

а) всі резерви для покриття втрат за активними операціями;

б) лише резерви для покриття втрат за кредитними операціями;

в) лише резерви під стандартну заборгованість за кредитними операціями.

3. При розрахунку регулятивного капіталу комерційний банк може включати в субординований капітал той субординований борг, який виник стосовно:

а) лише юридичних осіб;

б) і юридичних, і фізичних осіб;

в) лише фізичних осіб.

4. Операції за допомогою яких комерційні банки формують свої ресурси називаються:

а) нетрадиційними;

б) пасивними;

в) активними;

г) немає вірної відповіді.

6. Сукупність коштів, що знаходяться в розпорядженні банків та використовуються ними для виконання операцій – це:

а) ресурси;

б) кредити;

в) депозити;

г) всі відповіді вірні.

7. Які елементи із нижченаведених не належать до залученого капіталу банку?

а) депозитні сертифікати;

б) міжбанківський кредит;

в) вклади;

г) депозити.

8. У сукупних ресурсах частка власного капіталу складає:

а) більше, ніж 50%;

б) повинна дорівнювати 100%

в) 30%;

г) до 15%

9. Мета короткострокових міжбанківських кредитів –

а) підтримати ліквідність банку;

б) задоволення потреб клієнтів у коштах

в) виконання вимог резервування;

г) всі відповіді вірні.

Зміст індивідуальних завдань

1. Ознайомлення зі структурою власного капіталу та особливостями формування статутного капіталу банку згідно Закону України «Про банки і банківську діяльність».

2. Ознайомлення з положенням про порядок формування та використання банками резервного фонду.

3. Оцінка власного капіталу банку згідно вимог Базельської угоди.

4. Ознайомлення з показниками нормативів капіталу для банків України згідно вимог інструкції про порядок регулювання діяльності банків України.

5. Ознайомлення зі змістом угоди депозитного вкладу юридичних та фізичних осіб.

6. Ознайомлення зі змістом положення про порядок здійснення банками України вкладних (депозитних) операцій з юридичними і фізичними особами.

7. Ознайомлення зі змістом Закону України «Про фонд гарантування вкладів фізичних осіб».

8. Ознайомлення з показниками, на основі яких оцінюють ефективність депозитних операцій банку.

9. Ознайомлення з механізмом рефінансування комерційних банків в Україні за змістом положення про регулювання НБУ ліквідності банків шляхом рефінансування, депозитних та інших операцій.

10. Ознайомлення з механізмом врахування випущених банком незабезпечених боргових зобов’язань як субординованого боргу згідно інструкції про порядок регулювання діяльності банків України.