Завдання для розгляду:

Завдання 1. Завод подав у відділення банку платіжне доручення для оплати окремих товарно-матеріальних цінностей в сумі 150 тис. грн. Залишок коштів на розрахунковому рахунку склав 80 тис. грн.

Опишіть систему розрахунків платіжними дорученнями.

Вкажіть, які дії повинен виконувати працівник операційного відділу банку. Обґрунтуйте їх.

Завдання 2. Кондитерська фабрика подала 20 вересня платіжне доручення у відділення банку для оплати цукровому комбінату вартості отриманого цукру в сумі 100 тис. грн. Залишок коштів на поточному рахунку фабрики склав 90 тис. грн.

Платіжне доручення виписане 5 вересня, а поставка здійснена 4 вересня.

Необхідно:

1) Визначити можливість прийняття платіжного доручення до виконання.

2) Вказати максимальний строк виписки і подачі до банку платіжного доручення.

3) Вкажіть, які дії повинен виконати працівник операційного відділу банку.

Завдання 3. Підприємство «Граніт» уклало договір з іноземним партнером «Transit» на закупівлю технологічного обладнання. Порядок розрахунків у договорі передбачено шляхом відкриття акредитиву.

Акредитивний договір передбачає оплату послуг банку в розмірі 4% від суми поставки. Акредитив було відкрито 20.05 на суму 50000$. Через 5 днів після відкриття було поставлено обладнання на суму 38000$. Решту обладнання було поставлено на 10-й день від моменту відкриття акредитиву.  На яку суму було зроблено другу поставку? Яку суму отримає банк за обслуговування акредитиву? 

Завдання 4. Необхідно дослідити порядок відкриття і ведення рахунків клієнтів.

Завдання 5. Охарактеризуйте основні форми безготівкових розрахунків: розрахунки з використанням платіжних доручень, чеків, акредитивів, платіжних вимог-доручень тощо.

Завдання 6. Охарактеризуйте способи безготівкових розрахунків, сферу їх використання, порядок проведення розрахункових операцій: на основі заліку взаємних вимог, розрахунки шляхом періодичних перерахувань.

Практичне заняття №6

Тема 5. Операції з готівкою

Обсяг – 2 год.

Мета: розглянути сутність та порядок здійснення готівкового грошового обігу та роль НБУ, як регулюючого органу комерційних банків

Питання для обговорення

1. Організація готівкового грошового обігу

2. Порядок оформлення касових операцій

3. Операції банків з готівкою для своїх клієнтів

4. Порядок прогнозування касових оборотів

5. Емісійно-касова діяльність Національного банку України

1. Банкомат та їх операції

2. Джерела надходжень і напрямки видачі готівки

6. Резервні фонди Національного банку. Грошове сховище

Домашнє завдання:

Опрацювати питання:

1. Оприбуткування готівки

2. Порядок видачі готівки з каси банку.

3. Система емісійно-касового регулювання в Україні.

4. Специфіка обороту готівки та місце банків у його забезпеченні.

5. Сутність і роль касових операцій банку.

6. Порядок організації роботи касового підрозділу банку.

7. Правила приймання та видачі готівки банками.

8. Порядок здійснення інкасації готівки клієнтами банків.

9. Порядок визначення емісійного результату.