Практичне заняття №3

Тема 3. Операції з формування ресурсів комерційного банку

Обсяг – 2 год.

Мета: визначити особливості формування і структуру ресурсів комерційних банків, дослідити структуру капіталу банку, порядок залучення вкладів і депозитів. Визначити недепозитні джерела залучення ресурсів банку

Питання для обговорення

1. Банківські ресурси, їхні види та класифікація

2. Капітал банку

3. Які функції та який механізм поповнення власного капіталу банку?

4. Вклади і депозити як головне джерело банківських ресурсів

5. Принципи нарахування простих і складних процентів за депозитними вкладами.

6. Недепозитні джерела залучення ресурсів банку

Задачі для розв’язку

 Задача 1.

Комерційний банк залучив строковий депозит у розмірі 1000 грн. на термін з 22 травня до 15 липня під відсоткову ставку 15% річних. Необхідно розрахувати суми відсоткових платежів, використовуючи різні методи визначення кількості днів.

Задача 2.

Комерційний банк залучає депозит юридичної особи у розмірі 50000 грн. на три місяці на термін з 24 квітня до 24 липня за номінальною ставкою 20% із виплатою відсотків при внесенні коштів на депозит. Кількість днів згідно з угодою розраховується за методом 30/360.

Необхідно визначити суму відсотків, що сплачується за депозитом та суму коштів, що зараховується на депозитний рахунок клієнта.

Задача 3.

Комерційний банк випустив вексель на номінальну суму 1000 грн. на термін 60 днів за процентною ставкою 15% річних.

Необхідно визначити за якою ціною банк продасть вексель та викупить його після закінчення терміну обертання.

Задача 4

Комерційний банк випустив вексель за номінальною вартістю 1200 грн. кожен терміном 90 днів за процентною ставкою 18% річних.

Необхідно визначити, за якою ціною банк продасть та поверне його після закінчення терміну обертання.

Домашнє завдання:

Опрацювати питання:

1. Ознайомитись з матеріалами НБУ стосовно порядку розрахунку нормативів капіталу.

2. Яка структура і які джерела формування власного капіталу банку?

3. Які функції та який механізм поповнення власного капіталу банку?

4. Які законодавчі акти регламентують роботу банківських установ щодо формування ресурсів?

5. З’ясуйте суть регулятивного капіталу банку.

6. Якою межею визначається співвідношення резервного фонду до капіталу банку?

Зміст індивідуальних завдань

1. Ознайомлення зі структурою власного капіталу та особливостями формування статутного капіталу банку згідно Закону України «Про банки і банківську діяльність».

2. Ознайомлення з положенням про порядок формування та використання банками резервного фонду.

3. Оцінка власного капіталу банку згідно вимог Базельської угоди.

4. Ознайомлення з показниками нормативів капіталу для банків України згідно вимог інструкції про порядок регулювання діяльності банків України.

5. Ознайомлення зі змістом угоди депозитного вкладу юридичних та фізичних осіб.

6. Ознайомлення зі змістом положення про порядок здійснення банками України вкладних (депозитних) операцій з юридичними і фізичними особами.

7. Ознайомлення зі змістом Закону України «Про фонд гарантування вкладів фізичних осіб».

8. Ознайомлення з показниками, на основі яких оцінюють ефективність депозитних операцій банку.

9. Ознайомлення з механізмом рефінансування комерційних банків в Україні за змістом положення про регулювання НБУ ліквідності банків шляхом рефінансування, депозитних та інших операцій.

10. Ознайомлення з механізмом врахування випущених банком незабезпечених боргових зобов’язань як субординованого боргу згідно інструкції про порядок регулювання діяльності банків України.