Практичне заняття №16-17

Тема 14. Операції із забезпечення фінансової стійкості банку

Обсяг – 4 год.

Мета: засвоїти сутність фінансової стійкості комерційного банку, механізм її розрахунку та способи її забезпечення, а також регулювання її за допомогою важелів впливу НБУ

Питання для обговорення

1. Поняття фінансової стійкості банку та фактори, що її визначають

2. Фінансова звітність та оцінювання прибутковості комерційного банку

3. Методи оцінювання фінансової стійкості банків та управління їхньою ліквідністю

4. Регулювання діяльності банків для забезпечення їхньої фінансової стійкості

5. Обов’язкове резервування як метод підтримання фінансової стійкості банків

6. Нагляд та контроль за фінансовою стійкістю банків

Задачі для розв’язку

Задача 1.

Розрахуйте основні коефіцієнти показників діяльності банку, проаналізуйте їх, зіставте з попередніми на підставі даних приведених у таблиці нижче:

(тис. грн.)

Ум. позн.	Найменування показників	Звітний період	Попер. період,
К ЗА ФА ПК СП ПД Пр Во Вс Іоп Ок Вп	Середній капітал банку Середні загальні активи Середні фінансові активи Позички та кредити Середні фінансові пасиви Процентні депозити Прибуток після оподатковування Відсотки отримані Відсотки сплачені Інший операційний прибуток Комісія отримана Витрати на утримання персоналу КБ	5 780 133 837 133 139 125 670 128 057 62 300 1 265,5 5 547,5 4 482,0 570 554 120	5 300 132 367 131 718 124 540 127 067 61 700 1 197 5 007,1 4 278,0 300 594 117

Задача 2.

Визначте банківську маржу, прибутковість активів та прибутковість капіталу, якщо чистий прибуток банку склав 240тис.грн., загальні активи банку дорівнювали 91200тис.грн., з них доходних – 85%, розмір власного капіталу 15000 тис.грн.

Задача 3

Визначте значення спреду в січні, якщо середньозважена сума наданих банком кредитів становила 12000тис.грн., середня ставка за кредитування становила 24% річних, розмір депозитів дорівнював 95% від розміру кредитів, середньозважена ставка по депозитах – 14%.

Домашнє завдання:

Опрацювати питання:

1. Надійність банків, їх ліквідність, платоспроможність та кредитоспроможність.

2. Основні фактори впливу на фінансову стійкість банку.

3. Вимоги користувачів фінансової звітності банку та їхня характеристика.

4. Баланс комерційного банку.

5. Доходи та витрати комерційного банку.

6. Фінансові коефіцієнти діяльності комерційних банків.

7. Сучасні методики рейтингового оцінювання.

8. Економічні нормативи НБУ.

9. Заходи впливу Національного банку України за порушення банками економічних нормативів. Банківський нагляд.

10. Безвиїзний (дистанційний, заочний) нагляд, виїзне інспектування банків.

11. Режим фінансового оздоровлення банків та заходи впливу щодо забезпечення їхньої фінансової стійкості.