- •2. Задание к расчетной части курсовой работы по Бухгалтерскому (финансовому) учету
- •II. К счету 76:
- •III. К счету 69:
- •Остатки по счетам синтетического учета на 01.04.2012 года
- •Хозяйственные операции за ιι квартал.
- •Ведомость распределения тзр
- •Ведомость учета услуг транспортного цеха
- •Ведомость распределения услуг транспортного цеха
- •Ведомость учета рсэо
- •Ведомость распределения рсэо
- •Ведомость учета цеховых расходов
- •Ведомость распределения цеховых расходов
- •Ведомость учета общехозяйственных расходов
- •Ведомость распределения общехозяйственных расходов
- •Свод начисленной заработной платы по составу и категориям работников
- •Сальдово-оборотная ведомость за 2 квартал 2012 года
- •Журнал - ордер № 1 за 2 квартал
- •По дебету счета No. 50 "Касса" в кредит счетов
- •В журнал - ордер № 2 за декабрь 2012 года
- •По кредиту счета № 51 "Расчетный счет" с дебета счетов
- •Журнал - ордер № 6 "Расчеты с поставщиками и подрядчиками» за 2 квартал
Журнал - ордер № 1 за 2 квартал
Сальдо Дт 50 на 01.04.2012 - 0,00 руб.
По дебету счета No. 50 "Касса" в кредит счетов
Дата |
Наименование документа |
51 |
71 |
Итого: |
10.04 |
Приходный кассовый ордер №20 |
65 392,00 |
|
65 392,00 |
|
Итого по Д-т 50 |
65 392,00 |
0,0 |
65 392,00 |
по кредиту счета N 50 "Касса" в дебет счетов
Дата |
Наименование документа |
71 |
70 |
76 |
Итого: |
11.04 |
Расходный кассовый ордер №38 |
400,00 |
|
|
400,00 |
11.04 |
Расходный кассовый ордер №39 |
2000,00 |
|
|
2000,00 |
11.04 |
Платежная ведомости №3, |
|
62592,0 |
|
62592,00 |
|
Итого по К-т 50 |
2400,0 |
62592,0 |
0,0 |
64992,0 |
Сальдо Дт 50 на 30.06.2012 - 400,00 руб.
ЖУРНАЛ-ОРДЕР № 2 - учетный регистр, служащий для отражения оборотов по кредиту счета "Расчетный счет" при учете операций по расчетному счету.
В журнал - ордер № 2 за декабрь 2012 года
Сальдо на начало месяца 143 707,00 руб.
по дебету счета №. 51 "Расчетный счет" с кредита счетов
Дата |
Наименование документа |
62 |
76 |
Итого: |
25.05 |
Выписка банка. Поступила оплата от покупателей за отгруженную продукцию. |
190 280 |
|
190 280 |
26.06 |
Выписка банка. Поступила частичная оплата за реализованное ОС |
25 000 |
|
25 000 |
15.05. |
Выписка банка. Поступила дебиторская задолженность от ТОО «Шанс» |
|
940 |
940 |
|
Аванс от покупателей за продукцию Б |
70 000 |
|
70 000 |
|
Итого Д-т 51 |
285 280 |
940 |
286 220 |
По кредиту счета № 51 "Расчетный счет" с дебета счетов
№ |
Дата |
Наименование документа |
60 |
50 |
68/2 |
69/1 |
69/2 |
69/3 |
Итого: |
1 |
12.05 |
Перечислено ОАО «Строймаш» |
53489,4 |
|
|
|
|
|
53489,4 |
2 |
12.05 |
Перечислено «Транспортному предприятию» |
1463,2 |
|
|
|
|
|
1463,2 |
3 |
12.04 |
Оплачен счет фирма «Факел» №22 от 10.04 |
34928 |
|
|
|
|
|
34928,0 |
4 |
12.04. |
Оплачена задолженность «Энергосбыту» |
36120 |
|
|
|
|
|
36120,0 |
5 |
10.04 |
Получены по чеку денежные средства |
|
65392 |
|
|
|
|
65392,0 |
6 |
13.дек |
Перечислено в ФСС |
|
|
|
1980,41 |
|
|
1980,41 |
7 |
13.дек |
Перечислено ПФР |
|
|
|
|
15023,8 |
|
15023,8 |
8 |
13.дек |
Перечислено в ФФ ОМС |
|
|
|
|
|
3482,79 |
3482,79 |
9 |
13.дек |
36.4 Перечислено НДФЛ |
|
|
8640 |
|
|
|
8640,00 |
10 |
30.дек |
Перечислено Энергосбыт |
11620 |
|
|
|
|
|
11620,0 |
|
Итого: |
|
137620,6 |
65392,0 |
8640 |
1980,42 |
15023,8 |
10042,56 |
232139,6 |
Сальдо на конец месяца 197787,4 руб.