Звіт про рух грошових коштів (за прямим методом)

Стаття 

Код 

рядка

За звітний період 

За аналогічний період попереднього року 

І. Рух коштів у результаті операційної діяльності

Надходження від:

Реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) (Дт 30,31 з Кт 36,702)

3000

380

Повернення податків і зборів (Дт 30,31 з Кт 64,65)

3005

у тому числі податку на додану вартість

3006

Цільового фінансування (Дт 30,31 з Кт 48)

3010

Інші надходження (Дт 30,31 з Кт 685, 69, 714, 715, 716)

3095

382

Витрачання на оплату:

Товарів (робіт, послуг)  (Дт 63 з Кт 31,30)

3100

(            82         )

(                           )

Праці (Дт 66 з Кт 31)

3105

(             59       )

(                           )

Відрахувань на соціальні заходи (Дт 651 з Кт 31)

3110

(             94          )

(                           )

Зобов’язань з податків і зборів (Дт 641 з Кт 31)

3115

(             302       )

(                           )

Інші витрачання  (Дт 371,372,39, 48, 948 з Кт 31)

3190

(            32         )

(                           )

Чистий рух коштів від операційної діяльності 

3195

193

II. Рух коштів у результаті інвестиційної діяльності

Надходження від реалізації:

фінансових інвестицій  (Дт 31 з Кт 14)

3200

необоротних активів (Дт 31 з Кт 10,11,12)

3205

Надходження від отриманих:

відсотків (Дт 31 з Кт 732)

3215

дивідендів (Дт 31 з Кт 731)

3220

Надходження від деривативів

3225

Інші надходження (Дт 31 з Кт 685,733)

3250

Витрачання на придбання:

фінансових інвестицій  (Дт 14 з Кт 31)

3255

(                           )

(                           )

необоротних активів  (Дт 10,11,12 з Кт 31)

3260

(            89            )

(                           )

Виплати за деривативами

3270

(                           )

(                           )

Інші платежі (Дт 685 з Кт 31)

3290

(                           )

(                           )

Чистий рух коштів від інвестиційної діяльності 

3295

( 89 )

III. Рух коштів у результаті фінансової діяльності

Надходження від:

Власного капіталу (Дт 31 з Кт 40)

3300

Отримання позик (Дт 31 з Кт 60,182,183,34)

3305

25

Інші надходження (Дт 31 з Кт 733)

3340

Витрачання на:

Викуп власних акцій (Дт 45,з Кт 31)

3345

(                           )

(                           )

Погашення позик  (Дт 60,182,183,34 з Кт 31)

3350

( 4 )

Сплату дивідендів (Дт 671 з Кт 31)

3355

(                           )

(                           )

Інші платежі (Дт 181 з Кт 31)

3390

(                           )

(                           )

Чистий рух коштів від фінансової діяльності 

3395

21

Чистий рух грошових коштів за звітний період 

3400

125

Залишок коштів на початок року 

3405

130

Вплив зміни валютних курсів на залишок коштів 

3410

Залишок коштів на кінець року 

3415

255