Глава 5. Оперативный план.

Привожу характеристики производственного процесса, потребности в оборудовании, ресурсах, а так же приводится смета затрат на коммунальные услуги и производство.

5.1.Материальные затраты.

Таблица 5

Оборудование и материалы.

№	Наименование	Кол-во	Цена за единицу товара, руб.	Сумма Σ, руб.
1	Компьютер	2	35 000	70000
2	ПО, Windows 7	2	4 500	9000
3	Microsoft Office	2	6500	13000
4	Принтер	2	4000	8000
5	Картридж	8	600	4800
6	Бумага, А4	10	100	1000
7	Диски CD, DVD	50	30	1500
9	Флэш-носители	8	1000	8000
Итого				115300

Расходы на вспомогательные материалы будут составлять

Свсп.м = Соб *0,1 = 115300 * 0,1 = руб.

5.2.Накладные расходы.

Накладные расходы включают ФЗП вспомогательных рабочих, АУП, младшего обслуживающего персонала, затраты на содержание производственных помещений (отопление, освещение, вода для бытовых нужд).

Стоимость за отопление помещения определяется по формуле:

Степ = НтQздНчЦт/(1 000q),

Где Нт – удельный расход тепла на 1м³ здания, рассчитывается как ккал/ч

Qзд – площадь помещения, м².

Нч – максимальное число часов отопительной нагрузки в сезон.

Цт – цена 1 тонны теплоносителя.

q – удельная теплота испарения, ккал/кгградус.

Степ = 1045389057 910/(1 000600) = 168952.425 руб./год

Стоимость электроэнергии для освещения помещения определяется по формуле:

Сэл = 151.2F(ДргТсм + 0.3ДргТсм)Цэл/1 000,

Где 15 – это норма расхода электроэнергии для освещения одного 1м², Вт.

1.2 – коэффициент, учитывающий дежурное освещение в 3-ю нерабочую смену.

F – площадь помещения, м².

Дрг – кол-во рабочих дней в году .

Тсм – продолжительность смены.

Цэл – стоимость энергии, руб. киловатт\час.

0.3 – коэффициент, учитывающий неполную освещенность помещения.

Сэл = 151.245(2518+0.32518)4/1 000 = 8457.696 руб./год

Стоимость водоснабжения определяется по формуле:

Свод = 40NорДргЦв/1 000,

Где 40 – норма расхода воды на одного человека.

Nор – кол-во основных рабочих.

Цв – стоимость воды.

Свод = 40325115.5/1 000 = 466.86 руб.

Итого затрат на содержание помещения определяется по формуле:

Спом = Степ + Сэл + Свод.

Спом = 168952.425+ 8457.696+ 466.86= 177 876.981 руб.

Затраты на ремонт оборудования определяется в размере 9-11% от стоимости оборудования. Определяется по формуле:

Ср = (0.11…0.09)Соб

0.10115300= 11530 руб.

Сумма амортизации по оборудованию определяется по нормам амортизационных отчислений в зависимости от его стоимости. Определяется по формуле:

Аоб = НоСоб

0.05115300= 5765 руб.

Где Но = 3-5%.

Аренда помещения будет составлять 4 000 руб./м². Помещение составляет 45 м². Итого, аренда помещения будет составлять 180 000 руб.

Затраты на изобретательство и рационализацию принимаются в размере k рублей в расчете на 1-ого рабочего. Определяется по формуле:

Сир = kNор

Где k = 5 000 руб.

35 000 = 15 000 руб.

Затраты по охране труда определяется, исходя из нормы расхода в расчете на 1-ого основного рабочего. Определяется по формуле:

Сохр = НохрNор

Где Нохр = 7 000 руб.

37 000 = 21 000 руб.

ЗП общепроизводственного персонала с учетом отчислений во внебюджетные фонды определяется в половинном размере суммы АУП и ТР служащих МОП.

ФЗПоп = 0.5(ФЗПобщ. + Ообщ.)

ФЗПоп = 0.5(4983600+ 1900680) = 3 442 140 руб.

Прочие расходы рассчитываются в размере 100-150% от ФЗП общепроизводственного персонала. Определяется по формуле:

Роп = (1…1.5) ФЗПоп

1.53 442 140= 5 163 210 руб.

Таблица

Накладные расходы

№№ п/п	Наименование статей	Сумма, руб.	Удельный вес, %
ИТОГО		С	100