МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РФ

ГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ РОССИЙСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ТОРГОВО-ЭКОНОМИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ

Кафедра экономического анализа и финансового менеджмента

Одобрено УМС финансово - экономического факультета

Протокол №___________

«______»________________2011 г.

Председатель______________________

«ОЦЕНКА И АНАЛИЗ РИСКОВ»

Учебно-методический комплекс

Для специальности 080105 - «Финансы и кредит»

Согласовано: Рекомендовано кафедрой:

Учебно-метод. управление РГТЭУ Протокол №_16_________

«____»__________________2011 г. «_10_»____мая __2011 г.

______________________________ Зав. кафедрой_______

Москва 2011

Авторы-составители:

Лещинская А.Ф., кандидат экономических наук, доцент, профессор кафедры экономического анализа и финансового менеджмента

,

Подлепа В.А., кандидат технических наук, доцент кафедры экономического анализа и финансового менеджмента

Учебно-методический комплекс по дисциплине «Оценка и анализ рисков» составлен в соответствии с требованиями Примерной программы ^ по дисциплине по специальности 080105 - «Финансы и кредит».

Дисциплина входит в цикл общих специальных дисциплин и является дисциплиной по выбору студентов.

Согласования со смежными кафедрами:

Зав. кафедрой Бухгалтерского учета, анализа и аудита

д.э.н., проф. Дмитриева Е.М.

Зав. библиотекой _______________ З.Н. Уханова

С О Д Е Р Ж А Н И Е

1. Цель, задачи и предмет дисциплины 4

2. Требования к уровню освоения дисциплины. 5

3. Объем дисциплины 7

3.1. Объем дисциплины и виды учебной работы 7

3.2 Распределение часов по темам и видам учебной работы 9

4. Содержание курса 1

5. Темы практических занятий 2

Статья I. Задания для самостоятельной работы студентов 6

Тесты для проверки знаний по темам 6

Тематика рефератов (теоретическое задание). 19

8. Вопросы для подготовки к зачету 20

9. Учебно-методическое обеспечение дисциплины 21

10. Инновационные технологии, используемые в преподавании 25

дисциплины. 25

34

1. Цель, задачи и предмет дисциплины

1. Цель дисциплины.

Целью дисциплины «Оценка и анализ рисков» является формирование у будущих специалистов современных фундаментальных знаний в области теории оценки и анализа рисков на предприятии, раскрытие сущностных основ взаимодействия теории управления предпринимательской деятельностью и практики финансового менеджмента.

В процессе изучения курса рассматриваются основные принципы и законы развития экономических отношений, осуществляется знакомство с проблемами развития предпринимательского дела, рассматривается среда, в которой осуществляется такая деятельность

Предпринимательская деятельность и управление финансами, осуществляемые в целях достижения прибыли, происходит, как правило, в условиях риска и неопределенности. Неопределенность возникает, как в связи с чисто рыночными свойствами – изменение конъюнктуры, цен, предпочтения потребителя, так и в силу специфики предпринимательства, выраженной, прежде всего в непредсказуемости реакции рынка на предлагаемые решения. Предпринимательская деятельность осуществляется в неподвластной и до конца неизвестной обстановке, описываемой неопределенностью, что и порождает риск.

Основной целью данной дисциплины является: изучение рисков ; умение использовать существующие методы анализа и оценки существующих видов рисков на основе использования современных моделей и методик.

Задачи дисциплины.

Задачи дисциплины «Оценка и анализ рисков» состоит в:

• изучении современных методов оценки рисков, характеризующих предпринимательскую и рыночную деятельность целом и ее отдельные сегменты.

• освоении новых подходов к оценке рисков рыночной среды, привлекательности отраслей и регионов;

• формировании современного представления об инвестиционных решениях на предприятиях при реализации рисковых инвестиционных проектов;

• формировании представления о системном анализе предпринимательских: инвестиционных и финансовых и др. рисков, возникающих при управлении корпорациями в современной рыночной экономике;

• освоении методологических приемов по нейтрализации рисков..

Учебная дисциплина «Оценка и анализ рисков» является теоретическим курсом, углубляющим ранее полученные знания в области организации финансов предприятий, учета, анализа и управления ими , придающим практическую направленность и системность изученным предметам в рамках специальности 080105 «Финансы и кредит».

2. Требования к уровню освоения дисциплины.

В процессе изучения дисциплины «Оценка и анализ рисков» студенты должны приобрести фундаментальные знания в сфере оценки и анализа инвестиционных рисков. овладеть основными приемами и методами рискового менеджмента на предприятии.

В результате изучения дисциплины «Оценка и анализ рисков» специалист должен знать:

• сущность, функции и основные принципы организации и функционирования финансового менеджмента предприятия в части оценки и анализа рисков, его информационное обеспечение;

• практику формирования политики анализа и предотвращения рисков, возникающих при функционирования организации;

• формирования процедур оценки и анализа рисков организаций, работающих в различных отраслях экономики ;

• основную отечественную и зарубежную литературу по теоретическим и практическим вопросам оценки рисков предприятия.

По результатам изучения дисциплины «Оценка и анализ рисков» специалист должен уметь:

• анализировать информационные и статистические материалы по анализу рисков предприятия, используя современные методы и показатели такой оценки;

• использовать современные методики оценки эффективности управления рисками инвестиционных проектов и других финансовых инструментов;

• использовать современное программное обеспечение для разработки и реализации управленческих решений с учетом рисков, а также оценки их эффективности.

Изучение дисциплины «Оценка и анализ рисков» позволит студентам обрести следующие навыки:

• эффективного построения функционально ориентированных схем управления рисковой деятельностью на предприятии;

• оценки эффективности и выбора наиболее целесообразных инвестиционных решений с учетом риска при управлении производственно финансовой и хозяйственной деятельностью предприятия.

• Требования к результатам освоения дисциплины:

• Процесс изучения дисциплины направлен на формирование следующих компетенций:

• владение культурой мышления, способностью к обобщению, анализу(ОК-2);,

• восприятию информации, постановке цели и выбору путей её достижения (ОК-1);

• готовность к кооперации с коллегами, работе в коллективе, способностью работать в команде и самостоятельно, а также быть коммуникативным, толерантным и честным; способность проявлять организованность, трудолюбие, исполнительскую дисциплину (ОК-3);

• способность находить организационно-управленческие решения в нестандартных ситуациях, самостоятельно принимать решения и готовностью нести за них ответственность (ОК-4);

• способность осознавать социальную значимость своей будущей профессии, обладание высокой мотивацией к выполнению профессиональной деятельности (ОК- 7);

• умение пользоваться нормативными документами в своей профессиональной деятельности, готовностью к соблюдению действующего законодательства и требований нормативных документов (ПК-2);

• способность анализировать ассортимент товаров и услуг, эффективно осуществлять составление портфеля обладающего оптимальными характеристиками(ПК-3);

• способность анализировать бизнес-процессы и оценивать их эффективность (ПК-4);

• способность прогнозировать спрос потребителей, анализировать конъюнктуру товарного рынка (ПК-6);

• способность распознавать и оценивать опасности разных видов рисков с учетом общепринятых критериев (ПК-9);

• готовность работать с технической документацией, необходимой для коммерческой деятельности и проверять правильность ее оформления (ПК-12);

• способность участвовать в разработке инновационных методов, средств и технологий в области предпринимательской деятельности (ПК-17);

• готовность участвовать в реализации проектов в области предпринимательской деятельности (ПК-19).