16

Тема. Страховой тариф и тарифная политика страховщика

1.Понятие актуарных расчетов, их приложения в страховании

2.Понятие страхового тарифа, его экономическое содержание

3.Составные элементы страхового тарифа, их назначения и расчет

4.Методы расчета страховых тарифов

5.Тарифная политика страховщика, направления ее усовершенствования

1. Понятие актуарных расчетов, их приложения в страховании

Любой вид страхования требует осуществления расчетов страховых тарифов и страховых премий, в ходе которых определяются расходы на осуществление страхования соответствующего объекта. Такие расчеты в практике страхования называются актуарными, когда с помощью их определяется себестоимость и стоимость страховой услуги, которые предоставляет страховщик страхователю.

Актуарные расчеты представляют собой систему математических и статистических закономерностей в страховании, которые определяют взаимоотношения между сторонами страхового процесса. Актуарные расчеты страховых тарифов по данному виду страхования и по данному объекту для определения суммы необходимых затрат для осуществления страховой деятельности, то есть для складывания себестоимости и цены страховой услуги называются актуарной калькуляцией. Актуарная калькуляция позволяет определить сумму страхового платежа по определенному договору страхования.

Особенности актуарных расчетов в страховании заключаются в следующем:

• оцениваются и измеряются страховые риски, какие имеют достоверный характер, потому для расчетов используются методы теории вероятности;

• оценка рисков происходит на достаточно значительной совокупности фактов, что требует для выяснения определенных закономерностей приложения в расчетах методов теории больших чисел;

• в отдельные периоды возможные отклонения от определенных средних значений совокупности, которая вызывает колебание в страховых платежах, потому является необходимым создания достаточных соответствующих резервов и оптимизация их размера;

• расчет себестоимости страховой услуги осуществляется не к одному объекту, а ко всей страховой совокупности;

• исследование нормы процента для применения в расчетах по накопительному страхованию; -/ необходимо придерживаться принципа эквивалентности через установление определенного равновесия между страховыми платежами, которые выражаются через страховую сумму, и уровнем страхового обеспечения, которое предоставляет страховая компания;

• необходимость измерения величины убытка и его распределения во времени и пространстве с помощью специальных методов и специальных таблиц;

• другие.

Актуарные расчеты выполняют соответствующие задания при их приложении. А именно:

• исследуют, группируют, классифицируют риски;

• рассчитывают математическую вероятность наступления страхового случая, определяют частоту И а уровень серьезности последствий наступления страхового случая;

• математическое обоснование величины необходимых затрат для осуществления страховых выплат на на ведение страхового дела, прогнозирования тенденций их развития;

• математическое обоснование необходимых размеров резервных фондов страховщика и другие задания.