1. Банковская система, ее структура и функции

Процесс производства, рассмотренный в предыдущих главах, завершается реализацией продукции и получением дохода, который в форме денежных средств хранится в банке.

Банк – это финансовый институт, который аккумулирует, хранит и размещает денежные средства. Различают пассивные и активные операции. Посредством пассивных операций формируются собственные и привлеченные средства банков, которыми он распоряжается. С помощью активных операций осуществляется размещение финансовых ресурсов с целью получения прибыли.

Центральный банк страны – единственный банк, для которого наличные деньги являются пассивом.

Экономика любого современного государства немыслима без банковской системы. Банковская система – это субординированная взаимосвязь банков. Ей присущ двухуровневый характер. На первом находится Центральный банк, а на втором – сеть коммерческих банков.

Центральный банк (ЦБ) – является автономным некоммерческим государственным учреждением, который не руководствуется целью получения прибыли. Считается банком банков, т.к. не ведет операции с населением, а только с коммерческими банками. Он предохраняет банковскую систему от крушения, регулируя количество денег в обращении, оказывает влияние на общую экономическую ситуацию в стране. Осуществляет прямой надзор за деятельностью коммерческих банков с целью проверки и определения их благонадежности и устойчивости.

Центральный банк выполняет ряд функций.

Функции, связанные с субъектами финансовой деятельности:

а) выступает в роли субъекта, управляющего финансовыми счетами правительства, т.е. работающего с доходной и расходной частями государственного бюджета;

б) хранит и контролирует резервы коммерческих банков;

в) поддерживает устойчивость системы коммерческих банков.

Функции, связанные с регулированием финансовых средств:

а) регулирует объем денежной массы в обращении;

б) предоставляет кредиты коммерческим банкам;

в) осуществляет эмиссию денег;

г) проводит выпуск и погашение государственных ценных бумаг;

д) поддерживает стабильность национальной валюты.

В России Центральный банк подчинен парламенту страны и действует в соответствии с собственным уставом. В мировой практике выработаны такие механизмы взаимодействия ЦБ с правительством и парламентом, которые не дают последним право распоряжаться ресурсами банка, что в целом положительно сказывается на экономике. В нашей стране механизмов, защищающих резервы ЦБ от посягательств со стороны правительства, нет, что чревато возможностями огромного роста внешнего и внутреннего государственного долга и расшатыванием стабильности экономики.

Коммерческие банки – негосударственные, кредитно-финансовые учреждения, получившие лицензию на банковскую деятельность от ЦБ, в соответствии с которой они имеют право принимать вклады от предприятий и населения, заниматься посредническими операциями, а также предоставлять кредиты с целью получения прибыли.

Коммерческий банк образует уставный капитал – это организационно-правовая форма капитала, величина которого определяется уставом. Он предназначен для возмещения издержек по учреждению банка и является минимальным страховым запасом для вкладчиков банка, на случай если банк попадет в критическую ситуацию.