Раздел III Расчет балансовой стоимости амортизируемого имущества ос и нма

Остаточная стоимость ОС = Первоначальная стоимость ОС – Амортизация ОС

Остаточная стоимость ОС = 1 811 000 – 611 000 = 1 200 000

Остаточная стоимость НМА = Первоначальная стоимость НМА – Амортизация НМА

Остаточная стоимость НМА = 50 110 – 8 110 = 42 000

Раздел IV Расчет заработной платы работников организации

Иванов В.В.

Январь (01)

Оклад = 8000 + 100 × 11 = 9100

СНВ₀₁ = 400 + 2 × 1000 = 2400

НБ₀₁ = 9100 – 2400 = 6700

НДФЛ₀₁ = 6700 × 0,13 = 871

З/п к выплате = 9100 – 871 = 8229

Февраль (02)

Оклад = 9100

Доход_ни = Доход₀₁ + Доход₀₂ = 9100 + 9100 = 18200

СНВ₀₂ = 400 + 2 × 1000 = 2400

СНВ_ни = 2400 + 2400 = 4800

НБ_ни = 18200 – 4800 = 13400

НДФЛ_ни = НБ_ни × 13% = 13400 × 0,13 = 1742

НДФЛ₀₂ = 1742 - 871= 871

З/п к выплате = 9100 – 923= 8229

Март (03)

Оклад = 9100

Доход_ни = Доход₀₁ + Доход₀₂ + Доход₀₃ = 9100 + 9100 + 9100 = 27300

СНВ₀₃ = 400 + 2 × 1000 = 2400

СНВ_ни = 2400 + 2400 + 2400= 7200

НБ_ни = 27300 – 7200 = 20100

НДФЛ_ни = НБ_ни × 13% = 20100 × 0,13 = 2613

НДФЛ₀₂ = 2613 - 871 - 871 = 871

З/п к выплате = 9100 – 871 = 8229

ОПС/страх. = 9100 × 0,14 = 1274

ОПС/накоп. = 9100 × 0,06 = 546

ФСС = 9100 × 0,029 = 264

ФФОМС = 9100 × 0,011 = 100

ТФОМС = 9100 × 0,02 = 182

Страх. от НС и ПЗ = 9100 × 0,003 = 27

Сотрудники	Оклад	Январь		Февраль		Март		ФСС	ФФОМС	ТФОМС	Страх. От Нс и ПЗ	ОПС
		ФОТ	НДФЛ	ФОТ	НДФЛ	ФОТ	НДФЛ					Страх.	Накопит.
Иванов В.В	9100	9100	871	9100	871	9100	871	264	100	182	27	1274	546
Смирнова Е.А.	10100	10100	871	10100	871	10100	871	293	111	202	30	1414	606
Итого по управленческому персонал	19200	19 200	1742	19200	1742	19200	1742	557	211	384	57	2688	1152
Петров А.А.	8100	8100	858	8100	858	8100	858				15	1134
Сидоров С.Н.	6100	6100	741	6100	741	6100	741	175	67	122	18	854	366
Попова Д.А.	7100	7100	611	7100	611	7100	611	206	78	142	21	994	426
Итого по рабочему персонал	21 300	21 300	2 210	21 300	2 210	21 300	2 210	381	145	264	63	2 982	792

Заработная плата работников организации за Января, Февраль, Март

Заработная плата работников персонала за I квартал

Сотрудники	ФОТ	НДФЛ		ФСС		ФФОМС	ТФОМС	Страх. От Нс и ПЗ	ОПС
									Страх.	Накопит.
Иванов В.В	27 300	2613		792		300	546	81	3822	1638
Смирнова Е.А.	30300	2613		879		333	606	90	4242	1818
Итого по управленческому персоналу	57600	5226		1671		633	1152	171	8064	3456
Петров А.А.	24300	2574		-		-	-	44	3402	-
Сидоров С.Н.	18300	2223		525		201	366	54	2562	1098
Попова Д.А.	21300	1833		618		234	426	63	2982	1278
Итого по рабочему персоналу	63900	6630		1143		435	792	161	8 946	2376
Итого	121500		11856