Оглавление

 ПРИНЯТЫЕ СОКРАЩЕНИЯ

 Тема 1. СУЩНОСТЬ НАЛОГОВОГО ПРАВА

   1.1. Роль налогов в современном государстве

   1.2. Понятие, предмет, метод и теория налогового права

   1.3. Налоговое право в системе наук

 Тема 2. ИСТОЧНИКИ НАЛОГОВОГО ПРАВА

   2.1. Соотношение понятий «налоговое законодательство» и «законодательство о налогах и сборах»

   2.2. Международные договоры Российской Федерации

   2.3. Налоговый кодекс РФ

   2.4. Нормативные правовые акты органов исполнительной власти

 Тема 3. ПОРЯДОК ПРИМЕНЕНИЯ НОРМ ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВА О НАЛОГАХ И СБОРАХ

   3.1. Действие актов законодательства о налогах и сборах во времени

   3.2. Порядок исчисления сроков, установленных законодательством о налогах и сборах

   3.3. Особенности толкования норм законодательства о налогах и сборах

   3.4. Институт налоговой тайны в законодательстве РФ о налогах и сборах

 Тема 4. ОБЩИЕ ПРИНЦИПЫ ПОСТРОЕНИЯ НАЛОГОВОЙ СИСТЕМЫ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

   4.1. Налоговая система Российской Федерации

   4.2. Основные этапы налоговой реформы и современная внутренняя налоговая политика России

   4.3. Участники налоговых правоотношений

 Тема 5. НАЛОГОПЛАТЕЛЬЩИКИ, ПЛАТЕЛЬЩИКИ СБОРОВ И ИХ ПРЕДСТАВИТЕЛИ

   5.1. Права налогоплательщиков и плательщиков сборов

   5.2. Обязанности налогоплательщиков и плательщиков сборов

   5.3. Представители налогоплательщика, плательщика сбора

 Тема 6. СБОРЩИКИ НАЛОГОВ И СБОРОВ

   6.1. Особенности участия сборщиков налогов и сборов в налоговых правоотношениях

   6.2. Налоговые агенты

   6.3. Обязанности банковских организаций в сфере сбора налогов и сборов

 Тема 7. НАЛОГОВАЯ АДМИНИСТРАЦИЯ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

   7.1. Налоговая администрация: цели и задачи деятельности

   7.2. Организационные модификации налоговой администрации

   7.3. Права, обязанности и ответственность органов налоговой администрации

   7.4. Состав, структура и полномочия налоговых органов

   7.5. Органы внутренних дел в системе налоговой администрации

   7.6. Полномочия финансовых органов в сфере налогового администрирования

 Тема 8. УСТАНОВЛЕНИЕ И УПЛАТА НАЛОГОВ И СБОРОВ

   8.1. Принципы установления налогов и сборов

   8.2. Элементы налога и их характеристика

   8.3. Способы уплаты налогов

   8.4. Порядок исполнения обязанности по уплате налога или сбора

   8.5. Способы обеспечения исполнения обязанности по уплате налогов и сборов

   8.6. Порядок изменения срока уплаты налога и сбора

   8.7. Налоговая отчетность

   8.8. Порядок зачета или возврата сумм излишне уплаченных налога, сбора, пеней, штрафа

   8.9 Списание безнадежных долгов по налогам, сборам, пеням, штрафов

 Тема 9. ФОРМЫ И МЕТОДЫ НАЛОГОВОГО КОНТРОЛЯ

   9.1. Сущность и формы налогового контроля

   9.2. Государственный налоговый учет

   9.3. Мониторинг и оперативный налоговый контроль

   9.4. Камеральный и выездной налоговый контроль

   9.5. Административно-налоговый контроль

 Тема 10. НАЛОГОВО-ПРОВЕРОЧНЫЕ ДЕЙСТВИЯ НАЛОГОВОГО КОНТРОЛЯ

   10.1. Истребование документов

   10.2. Выемка документов и предметов

   10.3. Проведение осмотра

   10.4. Проведение инвентаризации

   10.5. Проведение опроса

   10.6. Проведение экспертизы

   10.7. Осуществление перевода

 Тема 11. НАЛОГОВОЕ РАССЛЕДОВАНИЕ

   11.1. Общая характеристика налогового расследования

   11.2. Характеристика основных модификаций налогового расследования

 Тема 12. ОСОБЕННОСТИ РАССМОТРЕНИЯ РЕЗУЛЬТАТОВ И УРЕГУЛИРОВАНИЯ СПОРОВ ПО РЕЗУЛЬТАТАМ ВЫЕЗДНОЙ НАЛОГОВОЙ ПРОВЕРКИ

   12.1. Вынесение решения по результатам рассмотрения материалов налоговой проверки

   12.2. Общая характеристика процедуры обжалования актов налоговых органов и действий или бездействия их должностных лиц

   12.3. Внесудебный порядок обжалования

   12.4. Особенности подачи апелляционной жалобы

   12.5. Судебный порядок обжалования

 Тема 13. ОТВЕТСТВЕННОСТЬ ЗА СОВЕРШЕНИЕ НАЛОГОВЫХ ПРАВОНАРУШЕНИЙ

   13.1. Общая характеристика налогового правонарушения

   13.2. Порядок привлечения к ответственности за совершение налогового правонарушения

   13.3. Налоговые санкции

   13.4. Меры административной ответственности за нарушения в сфере налогообложения

   13.5. Уголовная ответственность за налоговые преступления

 Тема 14. ФЕДЕРАЛЬНЫЕ НАЛОГИ

   14.1. Налог на добавленную стоимость (НДС)

   14.2. Акцизы

   14.3. Налог на доходы физических лиц

   14.4. Единый социальный налог

   14.5. Налог на прибыль организаций

   14.6. Налог на добычу полезных ископаемых

   14.7. Водный налог

 Тема 15. ФЕДЕРАЛЬНЫЕ СБОРЫ

   15.1. Сбор за пользование объектами животного мира

   15.2. Сбор за пользование объектами водных биологических ресурсов

   15.3. Государственная пошлина

 Тема 16. РЕГИОНАЛЬНЫЕ НАЛОГИ И СБОРЫ

   16.1. Транспортный налог

   16.2. Налог на игорный бизнес

   16.3. Налог на имущество организаций

 Тема 17. МЕСТНЫЕ НАЛОГИ И СБОРЫ

   17.1. Налог на имущество физических лиц

   17.2. Земельный налог

 Тема 18. СПЕЦИАЛЬНЫЕ НАЛОГОВЫЕ РЕЖИМЫ

   18.1. Система налогообложения для сельскохозяйственных товаропроизводителей

   18.2. Упрощенная система налогообложения

   18.3. Система налогообложения в виде единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности

   18.4. Специальный налоговый режим при выполнении соглашений о разделе продукции

95