4.3. Страховые операции при увеличении страховой суммы

Как правило, договоры страхования предусматривают право страхователя на увеличение страховой суммы. Эта страховая операция особенно актуальна:

а) в условиях инфляции, так как позволяет сделать защиту объекта, принятого на страхование, более реальной;

б) при увеличении действительной стоимости имущества, принятого на страхование, в связи с его модернизацией или усовершенствованием в период действия договора.

При увеличении страховой суммы к действующему договору страхования заключается дополнительное соглашение (аддендум), в котором учитываются внесенные изменения в условия страхования и, при необходимости, предусматривается доплата страховой премии. Расчет величины доплаты производится по формуле:

Д = (П2 - П1)•n/365, (3)

где: Д – размер доплачиваемой страховой премии;

П1 – страховая премия, рассчитанная при заключении договора страхования по первоначальной страховой сумме;

П2 – страховая премия, рассчитанная исходя из предположения, что договор страхования заключался первоначально по страховой сумме, предусмотренной новыми условиями страхования;

n - количество дней, в течение которых договор действовал на новых условиях со дня их введения и до конца действия договора.

4.4. Страховые операции при обнаружении превышения страховой суммы над действительной стоимостью, когда страховая премия уплачена не полностью

В пункте 2 статьи 951 ГК РФ говорится, что если в соответствии с договором страхования страховая премия вносится в рассрочку и к моменту установления превышения страховой суммы над действительной стоимостью застрахованного имущества или предпринимательского риска она внесена не полностью, то оставшиеся страховые взносы должны быть уплачены в размере, уменьшенном пропорционально уменьшению размера страховой суммы.

В этом случае оставшаяся неуплаченной часть страховой премии пересчитывается по формуле:

Пост. = (П – Пчасть) СС2 / СС1, (4)

где: Пост. – пересчитанная оставшаяся часть страховой премии, которую должен будет уплатить страхователь;

П – страховая премия, рассчитанная при заключении договора и которая должна была быть уплачена по договору;

Пчасть – уже уплаченная часть страховой премии;

СС1 – страховая сумма, установленная при заключении договора;

СС2 – страховая сумма после ее снижения в связи с обнаружением превышения над страховой стоимостью застрахованного имущества или предпринимательского риска.

4.5. Указания по проведению расчетов

1. Расчет страховой премии по формуле (1) применяется в каждой из четырех задач с учетом срока страхования, на который заключен договор.

2. При расчете страховой премии по договору краткосрочного страхования (Прилож. 2) необходимо обосновать выбор коэфициента (К). Для этого нужно в решении указать количество месяцев, на которое заключен договор страхования, и на основании Табл.1 определить коэффициент (К).

3. При решении задач, предложенных в Прилож. 3,4 важным является этап расчета величины «n» (период фактического действия договора страхования или период, его действия на новых условиях).

Эти расчеты не следует производить "в уме" или "на пальцах". Как правило, это приводит к ошибке, как в получении исходных данных, так и в получении конечного результата.

Предлагается следующая технология расчета соответствующего периода договора.

Пример 1. При расчетах, связанных с досрочным прекращением договора страхования, необходимо определить фактический срок действия договора страхования со дня его начала до его досрочного прекращения. Например, договор страхования вступает в действие с 17.02.2007 (дата начала действия договора). Дата досрочного окончания - 25.08.2007.

Методика расчета будет следующей:

а) отсчет ведется по дням, начиная с дня начала действия договора (17.02.2007) до дня его досрочного прекращения (25.08.2007) включительно. Далее необходимо расписать, сколько дней, в каком месяце договор действовал:

II – 12, III – 31, IV – 30, V – 31, VI – 30, VII – 31, VIII – 25.

Итого: 190 дня.

Получив значение n, рассчитываем размер возвращаемой части страховой премии по формуле (2) или (2а).

Пример 2. При определении величины доплаты страховой премии в связи с увеличением страховой суммы по формуле (3) необходимо рассчитать количество дней (n), в течение которых будет действовать страховая защита на условиях новой страховой суммы (СС2). Предположим, что договор страхования вступает в действие с 27.11.2008, а новые условия (СС2) начинают действовать с 25.01.2009.

Методика расчета будет следующей:

а) для определения искомого периода необходима дата окончания договора. По общим условиям срок договора 1 год (12 месяцев), следовательно, последним днем действия договора будет 26.11.2009.

б) расчет срока договора на новых условиях страховой суммы ведется, начиная с 25.01.2009 и до 26.11.2009 включительно.

Расписав, сколько дней, в каком месяце договор действовал на новых условиях, получим период, равный 306 дням. Далее по формуле (3) рассчитываем размер дополнительной страховой премии.

4. При решении задачи, предложенной в Прилож. 5, необходимо обратить внимание на то, что в отличие от задачи в Прилож 4, где речь шла об увеличении страховой суммы, в данной задаче страховая сумма уменьшается и поэтому неуплаченная часть премии должна уменьшиться.

5. Производить вычисления по формулам на калькуляторе необходимо последовательно с учетом правил арифметических действий, не округляя промежуточные результаты и не беря во внимание, получается ли результат со знаком «плюс» или со знаком «минус». Окончательный результат округляется до сотых долей по правилам математического округления (к последней цифре добавляется 1, если за ней стоит цифра от 5 до 9, и ничего не добавляется, если от 0 до 4).

Пример. Производя вычисления на калькуляторе по формуле Пв = П(1–n/365), алгоритм вычисления должна быть следующим:

n → ÷ → 365 → = → - → 1 → = → х → П→ = → округление результата до сотых долей.