2. Функции кредита

Кредитными отношениями являются все денежные отношения, связанные с предоставлением и возвратом ссуд, организацией денежных расчетов, кредитованием инвестиций и т.д. Объективной основой кредита является движение стоимости в сфере обмена. Кредит имеет денежную природу.

Ссудный фонд – макроэкономическое понятие. Формирование и использование ссудного фонда представляет собой движение ссудного капитала. Кредит – форма движения ссудного капитала.

Банк как посредник аккумулирует временно свободные средства, формируя ссудный капитал, и представляет его во временное распоряжение тем лицам, которые испытывают потребность в привлечении дополнительных финансовых ресурсов на определенных условиях.

Роль кредита выражена в его функциях:

– распределительная: между всеми хозяйствующими субъектами в зависимости от потребностей. Может быть распределение по территориальным и отраслевым признакам. Распределение ссудного фонда страны на возвратной основе:

– эмиссионная: кредит оказывает влияние на объем и структуру денежной массы, платежного оборота, скорость обращения денег. Способствует созданию кредитных средств обращения и замещения наличных денег;

– воспроизводственная: более быстрый процесс обновления техники, технологии, капитализация прибыли, концентрация производства;

– стимулирующая: кредит стимулирует формирование источников капитала для расширения производства на новой технической основе;

– контрольная: контроль за эффективностью деятельности хозяйствующих субъектов.

Реализуется путем контроля за состоянием заемщика, соблюдением принципов кредитования.

3. Законодательные основы кредитных операций

Банковское законодательство регулируется рядом нормативных актов, основополагающим документом является Гражданский кодекс РФ (часть I, 2).

Гражданский кодекс РФ определяет содержание, принципы и форму оформления кредитных отношений. В гл. 42 «Заем и кредит» вводится принципиальное разграничение этих понятий.

В п. 1 «Заем» установлено, что:

– заимодавцем может быть любое юридическое или физическое лицо, некредитная организация;

– предметом договора займа могут быть деньги или другие вещи;

– договор займа может быть заключен как в письменной форме, так и в устной, может быть подтвержден распиской заемщика

В п. 2 «Кредит» установлено, что:

– кредитором может быть банк или иная кредитная организация;

– кредит предоставляется в денежной форме в размере и на условиях, предусмотренных договором;

заемщик обязан возвратить кредит и уплатить проценты по ссуде;

– кредитный договор должен быть заключен обязательно в письменной форме.

Он представляет собой 2-х сторонний договор: кредитор обязан выдать ссуду на оговоренных условиях; заемщик обязан погасить ссудную задолженность в полном размере и в установленные сроки.

В п. 3 «Товарный и коммерческий кредит» установлено, что:

– предметом договора товарного кредита являются вещи (товары);

– кредит предоставляется на условиях, аналогичных банковскому кредиту (срочность, возвратность, платность, письменное оформление договора);

– предметом договора коммерческого кредита могут быть денежные суммы или вещи, определенные родовыми признаками;

– кредит может быть предоставлен в виде аванса, предварительной оплаты, отсрочки и рассрочки оплаты товаров; работ или других услуг;

– договором товарного или коммерческого кредита могут быть предусмотрены и иные условия кредитования по соглашению сторон.

Право кредитных организаций на проведение кредитных операций устанавливается в соответствии с Федеральным законом «О банках и банковской деятельности».

Правила осуществления кредитования и отдельные нормативы устанавливаются Банком России в соответствии с федеральными законами.

Порядок кредитования определяется самими банками. Основные проблемы кредитования:

– нестабильная макроэкономическая ситуация;

– высокие нормативы обязательных резервов и процентных ставок по банковским ссудам (в настоящее время характеризуются тенденцией к их снижению);

– чрезвычайно высокие кредитные риски;

– слабость кредитной политики многих коммерческих банков по причине недостаточного профессионализма банковского менеджмента и др.