Список использованной литературы:

1. Бернстайн Л.А. Анализ финансовой отчетности: теория, практика и интерпретация - М.: Финансы и статистика,2007.

2. Гриценко Г.А. Кризис на мировом финансовом рынке и его влияние на денежный рынок России//Банковское дело.-2009.

3. Ефимова О.В. Финансовый анализ.: -М. Бух. учет -2009.

4. Ковалев В.В. Финансовый анализ: Управление капиталом. Выбор инвестиций. Анализ отчетности.- М.: Финансы и статистика.- 2010.

5. Моляков Д.С, Докучаев М.В. Большаков С.В. Актуальные проблемы предприятий. Финансовый менеджемент.-2010.

6. Овсийчук М.Ф. Управление денежными средствами предприятия.-2010.

7. Новодворский В.Д. «Об отчете и движении денежных средств».-2009.

Приложение №1:

Модель Миллера-Орра

1 Герчикова И.Н. Финансовый менеджмент. - М.: «Консалтбанкир», 2007.-С.30

2 Белолипецкий В.Г. Финансы фирмы. - М.: «ИНФРА-М»,2008.-С.45

3 Ковалев, В. В. Финансовый анализ: Управление капиталом. Выбор инвестиций. Анализ отчетности. / В. В. Ковалев. – М., 2009. – 511с.

4 Хорин А.Н. Анализ оборотного капитала// Бух. учет. - 2007. - №6. - с.23- 26.

5 Хахонова Н.Н., Учет, аудит и анализ денежных потоков предприятий и организаций. - М., ИКЦ «МарТ»; Ростов н/Д, издательский центр «МарТ», 2009. - 304 с.

6 Суворов А.В. Отчет о движении денежных средств // Международный бухгалтерский учет, 2007. - № 4. - С. 16-22.