План эксплуатации кинотеатра.

Таблица 3

№	Наименование показателей	Данные за год
1	Количество мест в зрительном зале (вместимость)	602
2	Количество рабочих дней кинотеатра (экранодней)	340
3	Среднее количество сеансов в день:
3.1	Всего сеансов	4,9
3.2	Взрослые вечерние	4,0
3.3	Взрослые дневные	0,4
3.4	Детские	0,2
3.5	Документальные	0,3
4	Количество сеансов в год:
4.1	Всего сеансов	1666
4.2	Взрослые вечерние	1360
4.3	Взрослые дневные	136
4.4	Детские	68
4.5	Документальные	102
5	Пропускная способность сеансов:
5.1	Всего сеансов	1002932
5.2	Взрослые вечерние	818720
5.3	Взрослые дневные	81872
5.4	Детские	40936
5.5	Документальные	61404
6	Средний процент загрузки на сеансы:
6.1	Всего сеансов	62,75%
6.2	Взрослые вечерние	69%
6.3	Взрослые дневные	37%
6.4	Детские	75%
6.5	Документальные	70%
7	Количество зрителей (посещений) на сеансах:
7.1	Всего сеансов	668895
7.2	Взрослые вечерние	564917
7.3	Взрослые дневные	30293
7.4	Детские	30702
7.5	Документальные	42983
8	Средняя цена кинопосещения на сеансах:
8.1	Всего сеансов	40,78
8.2	Взрослые вечерние	45,64
8.3	Взрослые дневные	25
8.4	Детские	10
8.5	Документальные	10
9	Валовый сбор от сеансов:
9.1	Всего сеансов	27276986,88
9.2	Взрослые вечерние	25782811,88
9.3	Взрослые дневные	757325
9.4	Детские	307020
9.5	Документальные	429830
10	Прочие доходы	270000
11	Прокатная плата	4091548,03
12	Эксплуатационные расходы	8287025,70
13	Результат работы (эксплуатационная прибыль или расходы)	15168413,20
14	Расходы на 1 киносеанс	4974,20
15	Расходы на 1 зрителя	12,39

Показатель 1.Вместимость зрительного зала - величина постоянная, пересчету подлежит только при реконструкции зала. Данные взяты из задания.

Показатель 2. Количество экранодней - определяет режим работы кинотеатра в пределах года. Экраноднем считается каждый день демонстрации кинофильма, независимо от количества киносеансов. Данные взяты из задания.

Показатель 3. Среднее количество киносеансов в день - устанавливает режим работы кинотеатра в течение одного дня. Данные взяты из задания.

Показатель 4. Количество киносеансов в год - определяется умножением среднего количества киносеансов в день на количество эеранодней кинотеатра в год.

п.4.1 = п.3.1 * п.2 = 4,9 * 340 = 1666

п.4.2 = п.3.2 * п.2 = 4,0 * 340 = 1360

п.4.3 = п.3.3 * п.2 = 0,4 * 340 = 136

п.4.4 = п.3.4 * п.2 = 0,2 * 340 = 68

п.4.5 = п.3.5 * п.2 = 0,3 * 340 = 102

Показатель 5. Пропускная способность - количество зрителей, которых может обслужить кинотеатр за какой-либо период при постоянной 100% загрузке кинотеатра. Рассчитывается умножением вместимости кинотеатра на годовое количество киносеансов.

п.5.1 = п.1 * п.4.1 = 602 * 1666 = 1002932

п.5.2 = п.1 * п.4.2 = 602 * 1360 = 818720

п.5.3 = п.1 * п.4.3 = 602 * 136 = 81872

п.5.4 = п.1 * п.4.4 = 602 * 68 = 40936

п.5.5 = п.1 * п.4.5 = 602 * 102 = 61404

Показатель 6. Средний процент загрузки - определяет уровень заполняемости зала на сеансы. Данные по всем пунктам, кроме пункта 6.1, перенесены из задания.

п.6.1 = = = 62,75

Показатель 7. Количество зрителей - определяется умножением пропускной способности на средний процент загрузки и делением полученного результата на 100%.

п.7.2 = = = 564917

п.7.3 = = = 30293

п.7.4 = = = 30702

п.7.5 = = = 42983

п.7.1 = п.7.2+п.7.3+п.7.4+п.7.5 = 564917+30293+30702+42983 =

= 668895

Показатель 8. Средняя цена кинопосещения - средний валовый сбор с одного зрителя (посещения). По взрослым дневным, детским и документальным сеансам цена кинопосещения совпадает с единой ценой билета.

В условиях курсовой работы данные для п.8.3,п.8.4,п.8.5 берутся из задания.

Средняя цена взрослого вечернего посещения (п.8.2) рассчитывается по следующей методике:

1. Разбиваем зрительный зал по поясам

II пояс - 30%

2. Определяем, сколько в среднем места будет занято на одном вечернем сеансе

п.1* = 602 * 0,69 = 415

3. Разбиваем полученное в пункте b количество мест по поясам, допуская, что все места второго пояса будут заняты

Iпояс = пункт b - места II пояса = 415 - 181 = 234

II пояс = 30% от 602 = 181

4. Определяем среднюю цену взрослого вечернего посещения

п.8.2 = =

= = 45,64

п.8.3 = 25

п.8.4 = 10

п.8.5 = 10

п.8.1 = = = 40,78

Показатель 9. Валовый сбор - определяется умножением средней цены кинопосещения на количество зрителей.

п.9.2 = п.8.2 * п.7.2 = 45,64 * 564917 = 25782811,88

п.9.3 = п.8.3 * п.7.3 = 25 * 30293 = 757325

п.9.4 = п.8.4 * п.7.4 = 10 * 30702 = 307020

п.9.5 = п.8.5 * п.7.5 = 10 * 42983 = 429830

п.9.1 = п.9.2 + п.9.3 + п.9.4 + п.9.5 =

= 25782811,88 + 157325 + 307020 + 429830 = 27276986,88

Показатель 10. Прочие доходы кинотеатра - складываются из арендной платы, получаемой за предоставление площадей и помещений, а также из выручки от проведения платных мероприятий.

Показатель 11. Прокатная плата - перечисляется кинотеатром прокатным организациям по договорам и составляет определенный процент от валового сбора.

Т.к. источником финансирования строительства и оборудования кинотеатра является банковский кредит, то прокатная плата рассчитывается по льготной ставке - 0,15%.

п.11 = п.9.1 * 0,5 = 27276986,88 * 0,15 = 4091548,03

Показатель 12. Эксплуатационные расходы кинотеатра планируются специальной сметой в следующем разделе курсовой работы.

Показатель 13. Результат работы определяется по формуле

п.13 = п.9.1 + п.10 - п.11 - п.12 =

= 27276986,88 + 270000 - 4091548,03 - 8287025,70= 15168413,20

Показатель 14. Расходы на 1 киносеанс

п.14 = = = 4974,20

Показатель 15. Расходы на 1 зрителя

п.15 = = = 12,39