Вопрос 59.Формирование ресурсов коммерческого банка.

Направления и принципы формирования ресурсов коммерческого банка. Пассивные и активные операции банков. Основные группы ресурсов КБ. Собственные средства. Привлечённые ресурсы. Заёмные ресурсы. Нормативная база формирования ресурсов КБ.

Ресурсы коммерческого банка- это его собственный капитал и привлеченные на возвратной основе денежные средства физических и юридических лиц, сформированные банком в результате проведения пассивных операций, которые в совокупности используются им для проведения активных операций.

Пассивные операции коммерческих банков — это операции по формированию источников средств, ресурсов банка, которые отража­ются в пассиве его баланса. Ресурсы коммерческих банков состоят из двух источников: собственные средства (капитал) и приравненные к нему ресурсы; привлеченные средства. Особенностью банковского бизнеса является то, что он (банк) работает преимущественно на чужом капитале. Собственный капи­тал (собственные средства) обычно составляет менее 10% ресурсов коммерческого банка, привлеченные средства — более 90%. Структура собственных средств обычно включает в себя :

-уставный капитал -составляется из величины вкладов учредителей КБ, формирование УК банка регламентируется ГК РФ, Законом «О банках и банковской деятельности» ст.11, др. законами и нормативными актами Банка России

-добавочный капитал (составл-ся из разницы между продажной и номинальной стоимостью акций и разницы при изменение стоимости осн-х средств)

-резервные и др. фонды (источниками создания и пополнения которых является чистая прибыль банка) Привлеченные средства банка составляют подавляющую часть ресурсов коммерческого банка. Проведение пассивных операций по­зволяет банку привлечь (получить в пользование) временно свобод­ные финансовые ресурсы вкладчиков и других клиен­тов. В составе пассивных операций можно выделить следующие ос­новные группы: - прием вкладов и депозитов (до востребования, срочных и др.) от юридических и физических лиц,

- открытие и ведение расчетных, текущих и иных подобных счетов юридических лиц; - получение кредитов от коммерческих банков или Центрального банка Российской Федерации (межбанковские кредиты); - эмиссия неинвестиционных ценных бумаг (депозитных сертифи­катов, векселей и т.п.). Активные операции коммерческого банка означают использова­ние от своего имени привлеченных и собственных средств для по­лучения соответствующего дохода. Основными видами активных операций являются:

• Кредитные (ссудные) операции - предоставление кредитов юридическим и физическим лицам на определенный срок;

• фондовые операции - опера­ции с ценными бумагами от своего имени и за свой счет

• расчетные (расчетно-платежные)- в основном операции зачисления средств на счета клиентов и оплаты со счетов их обязательств перед др. лицами.

• инвестиционные – операции вложения банком своих средств в акции и паи (уставные капиталы) др. юр.лиц, в целях получения дивидендов

Выделяют две важнейшие группы операций – кредитные (учетно-ссудные) и фондовые операции. На них приходится до 80% всего баланса.

Заемные средства коммерческих банков

1. Межбанковский кредит — кредит, предоставляемый одним банком другому. Коммерческие банки выступают в роли заемщиков и кредиторов других коммерческих банков. Обычно заимствование средств осуществляется на основе разовых кредитных договоров или посредством размещения депозитов в других банках .Срок МБК 3-4 месяца. Процентная ставка зависит от учетной процентной ставки ЦБР, но всегда ниже процентных ставок по кредитам, предоставляемым хозяйственникам.

2. Кредиты Центрального банка России. Все большую роль в формировании ресурсов коммерческих банков начинают играть МБК. Однако у них имеются существенные недостатки – отсутствие оперативности в перераспределении средств, ограниченность в размерах и сроках. Ликвидировать эти недостатки можно благодаря привлечению ресурсов ЦБР как кредитора "в последней инстанции".

3. Эмиссия банком ценных бумаг . Средства, мобилизованные банком на основе выпуска ценных бумаг, считаются заемными в отличие от остатка денежных средств на счетах клиентов, которые в банковской практике называются привлеченными. При выпуске ценных бумаг банк играет активную роль, инициатива выпуска принадлежит ему, в то время как при привлечении вкладов роль банка пассивна.

Коммерческие банки могут эмитировать: облигации, векселя, депозитные и сберегательные сертификаты.