13.4. Функции кредита

 

Анализируя функции кредита, применим методологические принципы анализа экономической категории:

1) функция кредита, прежде всего, имеет объективный характер и обус­ловливает определенную работу, которую выполняет кредитор и заемщик, вступив в кредитные отношения;

2) в процессе своего движения кредит проявляет сущность не всеми функциями, а несколькими из них или какой-то одной;

3) функция – это не застывшая, а изменяющаяся категория, вместе с изменениями сущности кредита меняется и его взаимодействие;

4) функция выражает специфическое взаимодействие кредита как целостного процесса и поэтому:

а) функция относится к кредитному отношению в целом, а не отдельно к кредитору или заемщику;

б) взаимодействие кредита может быть квалифицировано как его функция лишь тогда, если оно одинаково касается всех элементов кредита;

в) функция должна характеризовать специфическое взаимодействие всех форм кредита;

г) функция характеризует такое взаимодействие кредита с внешней средой, которое направлено на его сохранение как целостного образования.

Рассмотрим основные функции кредита.

 

Первая – перераспределительная функция кредита. Через сделку ссуды кредитор передает заемщику во временное пользование товарно-материальные ценности или, что типично для современного периода, денежные средства. И хотя объект передачи различен, его содержание не зависит от формы – в обоих случаях перераспределяется стоимость, т. е. данной функции кредита свойственно перераспределение стоимости.

Перераспределение стоимости может быть межотраслевым и внутриотраслевым. При межотраслевом перераспределении стоимость передается от кредитора, представляющего одну отрасль, к заемщику-предприятию другой отрасли, поскольку средства, аккумулируемые банком, теряют ведомственную принадлежность и «растворяются» в ресурсах банка. В современных условиях межотраслевое перераспределение является решающим. Внутриотраслевое перераспределение стоимости на возвратных началах наблюдается при получении кредитов от отраслевых банков. Внутрихозяйственного перераспределения быть не может, поскольку хозяйство само себя не кредитует.

Отметим пять характерных черт рассматриваемой функции кредита.

Первая черта перераспределения стоимости посредством кредита заключается в том, что оно затрагивает не только сумму материальных благ, средств производства и предметов потребления, но и все, созданное в предшествующие периоды развития страны.

Вторая черта – посредством перераспределительной функции кредита перераспределяются не только валовой продукт и национальный доход, но и все материальные блага, национальные богатства страны.

Характер перераспределения стоимости – третья черта; перераспределяется временно высвободившаяся стоимость. При коммерческой форме кредита предприятие-изготовитель реализует продукцию на условиях отсрочки платежа, т. е. само располагает свободными ресурсами.

Четвертая черта – существенной является передача временно высвободившейся стоимости во временное пользование. «Активно» поработав в хозяйстве в виде оборота стоимости, ссуда возвращается.

Пятая черта – стоимость передается без участия посредников, поступая в пользование непосредственного ссудополучателя без промежуточных звеньев. Но это не исключает случаев выдачи ссуд при наличии третьего лица – гаранта (юридического или физического лица).

Вторая функция кредита – замещение действительных денег кредитными операциями. Применение безналичных расчетов за товары и услуги, зачет взаимоплатежей, перечисление только сальдо позволяет сократить налично-денежные платежи и улучшить структуру денежного оборота. Ссуженная стоимость, полученная заемщиком и вошедшая в хозяйственный оборот, начинает выполнять работу, как и деньги, для приобретения товарно-материальных ценностей, выплаты заработной платы и др.

Под функцией понимается не общее, а специфическое взаимодействие кредита с внешней средой, что выражается рассмотренными функциями.

ссудный процент – объективная экономическая категория, представляющая собой своеобразную цену ссуженной во временное пользование стоимости.

Ссудный процент как экономическая категория выполняет две функции: распределительную и функцию наращивания кредитного потенциала банка. Распределительная функция ссудного процента связана с распределением не всей стоимости, а только той ее части, которая выражает вновь созданную стоимость. Вторая функция связана с увеличением и сохранением кредитного потенциала банка как кредитора.Это наращивание происходит за счет разности между процентом получаемым и процентом, уплачиваемым, то есть маржой. Маржа – (в банке) разница между процентами по кредитам и по депозитам, то есть между привлекаемыми и размещаемыми ресурсами.