15.4. Система международных расчетов

Организация движения международных денежных потоков между субъектами хозяйствования основывается на определенных формах расчетов и системе валютного регулирования. Порядок проведения международных расчетов регламентируется соответствующими документами и соглашениями. Стандартизация документального оформления международных расчетов необходима для обеспечения определенных гарантий экспортерам и импортерам товаров и оплату их услуг, предусматривает одинаковое толкование прав, обязанностей и ответственности.

Основными формами международных расчетов являются инкассо и аккредитив, также используются банковские переводы и открытый счет.

При расчетах на основе инкассо банк импортера переводит средства на счет экспортера после передачи импортеру полученных от банка экспортера документов, предусмотренных контрактом. Такая схема расчетов довольно проста, однако не дает достаточных гарантий на оплату товаров.

В отличие от инкассо, аккредитивная форма оплаты предусматривает достаточные гарантии экспортеру за счет открытия аккредитива в банке импортера. Платеж на открытый счет является менее надежной формой. Экспортер поставляет товары, импортер переводит деньги в день платежа. Банковский перевод представляет собой поручение одного банка другому выплатить определенную сумму получателю.

Формы расчетов в системе международных финансовых отношений характеризуют организационную сторону денежных потоков - порядок проведения операций, их документальное оформление, ответственность сторон и банков и др. Это очень важно, однако целью системы международных расчетов (СМР) является обеспечению эквивалентности международного обмена. Поэтому ее сердцевиною, с позиций финансовой теории, является установление курса валют.

Валютный курс отображает цену национальной денежной единицы в валюте других стран или международных валютных единицах. Установление валютного курса означает соотношение ценностей денег разных стран, выступающих инструментом финансовых отношений, в том числе и международных. Без такого сопоставления сбалансированное движение международных финансовых потоков невозможно.

На валютный курс оказывают влияние следующие факторы: монетарный паритет, валютные ограничения, уровень социально-экономического развитие страны и уровень ее платежного баланса, соотношение спроса и предложения.

Длительное время (до 20-х годов XX века) курс национальных валют определялся на основе их золотого паритета. В настоящее время в основе формирования валютного курса - сопоставление стоимостной оценки потребительской корзины (одинакового для всех стран набора жизненно необходимых благ) в разной валюте. Однако данный метод имеет неточности, обусловленные тем, что ценность благ потребительской корзины в различных странах неодинакова. Возникающие в связи с этим погрешности незначительны, поскольку определенный данным методом валютный курс является своего рода отправной точкой и корректируется под влиянием финансовых и политических факторов.

Кроме метода сравнения стоимости потребительской корзины, валютный курс определяется на основе корзины валют. Сущность данного метода заключается в установлении единого международного платежного средства. Так, для МВФ такой платежной единицей является SDR (специальные права заимствования), включающая в определенных пропорциях доллар США, немецкую марку, японскую йену, британский фунт стерлингов и французский франк. Удельный вес каждой из валют зависит от ее доли в мировом торговом обороте.

В рамках ЕС также была создана международная расчетная денежная единица ECU. В валютную корзину ECU входили валюты таких европейских государств, как Германия, Франция, Голландия, Италия, Бельгия, Люксембург, Дания, Ирландия, Испания, Великая Британия, Греция, Португалия. В отличие от SDR, ECU в качестве международной расчетной и кредитной единицы, играла большую роль в европейской валютной системе.

Развитие европейской интеграции (в том числе валютной) и достижение высокого уровня социально-экономического развития всех стран-членов ЕС при зело к переходу в 1999 году к единой валюте - EUR. Введение в оборот EUK ознаменовало новый этап в развитии СМР в целом и валютной и системы в частности.

Основные термины и понятия

Международные финансовые отношения. Денежные потоки между субъектами международных финансовых отношений.

Финансы международных организаций. Финансы ООН. Финансы ЕС. Принципы формирования бюджетов международных организаций. Направления расходов бюджетов международных организаций.

Международные финансовые институты. Международный валютный фонд. Группа Мирового банка. Банк международных расчетов. Европейский банк реконструкции и развития. Европейский инвестиционный банк. Европейский банк валютного сотрудничества. Принципы формирования бюджетов международных финансовых институтов. Направления расходов бюджетов международных финансовых институтов.

Система международных расчетов. Инкассо. Аккредитив. Открытый счет. Банковский перевод. Валютный курс.

Вопросы для повторения

1. Дайте определение международным финансам.

2. Назовите звенья сферы международных финансов.

3. Назовите и охарактеризуйте два основных метода международных расчетов.

4. Назовите и охарактеризуйте принципы формирования бюджетов международных организаций.

5. Назовите направления расходов бюджетов международных организаций.

6. Назовите основные международные финансовые институты.

7. Назовите и охарактеризуйте принципы формирования бюджетов международных финансовых институтов.

8. Назовите направления расходов бюджетов международных финансовых институтов.

9. Дайте определение системе международных расчетов.

10. Назовите методы определения валютного курса.

Тесты для самоконтроля

1. Возникновение и развитие международных финансов обусловлено:

а) усилением интеграционных процессов в экономике, политике и социальной сфере;

б) глобализациею экономических связей;

в) закономерностями международного кругооборота функционирующего каптала, на одном полюсе которого возникают временно-свободные денежные средства, а на другом - формируется постоянный спрос на них;

г) все ответы правильные

2. Международные финансовые отношения представляют собой систему отношений по поводу движения:

а) финансовых потоков;

б) денежных потоков;

в) ценных бумаг;

г) все ответы правильные

3. Международные финансовые отношения характеризуют денежные потоки между:

а) предприятиями одной страны;

б) между правительствами стран;

в) между предприятиями и правительствами одной страны;

г) нет правильного ответа

4 Во взаимоотношения с правительствами отдельных государств по поводу формирования бюджета или других фондов этих организаций могут вступать:

а) международные финансовые предприятия;

б) международные финансовые институты;

в) международные финансовые организации;

г) все ответы правильные

5 За счет каких средств происходит формирование доходов международных финансовых организаций:

а) за счет денежных средств, полученных от коммерческой деятельности;

б) за счет благотворительных взносов и пожертвований различных стран;

в) за счет выпуска акций и других ценных бумаг;

г) за счет взносов стран, входящих в состав международной организации

6. Какое из направлений экономическая деятельности ООН является неверным:

а) решение общих для всех стран глобальных экономических проблем;

б) содействие социально-экономическому развитию развивающихся стран;

в) решение проблем регионального экономического развития;

г) является способствование развитию международной торговли и сотрудничество в сфере валютного регулирования

7. Международные финансовые институты делятся на две группы. Укажите одну из них:

а) местная;

б) отраслевая;

в) региональная;

г) международная

8. К международным финансовым институтам нельзя отнести:

а) МВФ;

б) ЕБРР;

в) ООН;

г Банк международных расчетов

9. Какое из направлений нельзя отнести к деятельности МВФ

а) контроль за операциями на фондовом рынке;

б) кредитование;

в) постоянное наблюдение за мировой экономикой;

г) регулирование валютных взаимоотношений

10. Финансовые отношения реализуются в двух диалектических формах. Укажите одну из них:

а) межнациональной;

б) национально-государственной;

в)внешнеэкономической;

г) государственной

Темы рефератов

1. Формы и методы валютного регулирования.

2. Этапы становления национальной валютно-финансовой системы Украины.

3. Проблемы и перспективы вхождения Украины в международную финансовую систему.

Ситуационные задания

1. Проведите сравнительный анализ национально-государственный и международных финансов.

Творческие задания