Рейтингова оцінка інвестиційного ризику підприємства
№ з/п |
Показник |
Значення |
Рейтингова оцінка |
Зовнішні інвестиційні ризики |
|||
1 |
Темп зростання реального ВВП протягом року |
тенденція до зменшення тенденція нестійка (в основному ) тенденція нестійка (в основному ) тенденція до зростання |
0,01 0,03 0,06 0,1 |
2 |
Індекс цін виробників протягом року |
тенденція до зростання тенденція нестійка (в основному ) тенденція нестійка (в основному ) тенденція до зменшення |
0,01 0,03 0,06 0,1 |
3 |
Індекс споживчих цін протягом року |
тенденція до зростання тенденція нестійка (в основному ) тенденція нестійка (в основному ) тенденція до зменшення |
0,01 0,03 0,06 0,1 |
4 |
Реальний ефективний обмінний курс національної валюти протягом року |
тенденція до зростання тенденція нестійка (в основному ) тенденція нестійка (в основному ) тенденція до зменшення |
0,01 0,03 0,06 0,1 |
5 |
Ставки банків за кредитними продуктами для юридичних осіб |
тенденція до зростання тенденція нестійка (в основному ) тенденція нестійка (в основному ) тенденція до зменшення |
0,01 0,03 0,06 0,1 |
|
Максимальне значення |
|
0,5 |
Внутрішні інвестиційні ризики |
|||
6 |
Коефіцієнт Бівера |
менше 0,17 від 0,17 до 0,4 більше 0,4 |
0,01 0,05 0,1 |
7 |
Коефіцієнт фінансового ризику |
більше 2 від 2 до 1 від 1 до 0,5 менше 0,5 |
0,01 0,03 0,06 0,1 |
8 |
Коефіцієнт маневреності робочого капіталу |
менше 0 від 0,1 до 0 від 0,2 до 0,1 більше 0,2 |
0,01 0,03 0,06 0,1 |
9 |
Частка терміноліквідних активів у загальному обсязі активів |
менше 0,005 від 0,005 до 0,025 від 0,025 до 0,05 більше 0,05 |
0,01 0,03 0,06 0,1 |
10 |
Показник ризику ліквідності |
від 0 до 0,3 від 0,3 до 0,7 від 0,7 до 1 більше 1 |
0,01 0,03 0,06 0,1 |
|
Максимальне значення |
|
0,5 |
Формули для розрахунку показників внутрішніх інвестиційних ризиків підприємства подано в дод. Б.
Інвестиційна активність, що зумовлює розмір куль в матриці, на нашу думку, показує готовність та бажання підприємства здійснювати інвестиції і розраховується як відношення суми капітальних (реальних) та фінансових інвестицій поточного року до активу балансу, виражене у відсотках.
Основні аналітичні показники фінансового стану підприємства
№ з/п |
Показник |
Формула для розрахунку |
Джерело інформації (форма фінансової звітності) |
Межа оптимальності |
Додаток А |
|
|
Коефіцієнт фінансової незалежності (автономії) |
|
|
|
|
|
|
Коефіцієнт фінансової стабільності (фінансування) |
|
|
|
|
|
|
Коефіцієнт фінансової стійкості |
|
|
|
|
|
|
Показник фінансового левериджу |
|
|
|
|
|
|
Коефіцієнт поточної ліквідності (покриття) |
|
|
|
|
|
|
Коефіцієнт швидкої ліквідності |
|
|
|
|
|
|
Коефіцієнт абсолютної ліквідності |
|
|
|
|
|
|
Коефіцієнт ресурсовіддачі (трансформації) |
|
|
|
|
|
|
Фондовіддача |
|
|
|
|
|
|
Коефіцієнт оборотності власного капіталу |
|
|
|
|
|
|
Коефіцієнт оборотності оборотних коштів |
|
|
|
|
|
|
Рентабельність активів за чистим прибутком |
|
|
|
|
|
|
Рентабельність власного капіталу за чистим прибутком |
|
|
|
|
|
|
Рентабельність виробничих фондів за чистим прибутком |
|
|
|
|
|
|
Рентабельність реалізованої продукції за чистим прибутком |
|
|
|
