13. Финансирование риска.

Понятие финансир-ие риска подразумевает поис и мобилизацию ден.ресурсов для осущ-ия превентивных мероприятий и предотвращения убытков при наступлении неблагоприятных событий.

Пути финансир-ия риска: 1. текущий бюджет п/п-ий; 2. фонды самострах-ия; 3. страховые фонды; 4. кредитные и инвестиционныз ресурсы банков; 5. гос.поддержка из спец.бюджетных и внебюджетных фондов.

Финансирование рисков включает в себя статьи расходов:

Дособытийное финансирование – подразумевает отвлечение части средств п/п-я на орг-ция резервных фондов или уплату страховых взносов до того, как произойдут непредвиденные события;

- затраты на компенсацию убытков;

- текущее финансир-ие складывается из административных затрат на работу риск-менеджера, орг-цию мониторинга неблагопр.ситуаций, внедрение и поддержание компьютерных баз данных, оплату работы экспертов.

Источники финансир-ия риска:

- средства, учитываемые в составе себестоимости изделий;

-собств.средства п/п-я, в том числе уставный фонд и резервы, формируемые из прибыли;

- внешние источники – кредиты, дотации, займы;

- страховые фонды;

- фонды самострахования.

Уплата страх.премий может происходить из прибыли п/п-я или из себест-ти в установленных законном рамках. В России для большинства видов страхования отчисления на уплату страх.премий разрешено относить на себес-сть в размере, не превышающем 1% объема реал-ции продукции.

Структура затрат при различных методах управления риском:

1. Снижение риска – финансируются их собств.средств, а также средств из резервов предупредительных мероприятий страховых компаний. Уровень администр.расходов средний;

2. Сохранение риска – формирование спец.фондов самострах-ия п/п-я. При наступлении неблагопр.ситуаций компенсация убытков осуществляется из накопленных фондов самострах-ия. Если же убытки превысят запланированный уровень, то п/п-ю придется изыскивать доп.средства для их компенсации, поэтому необходимо тщательно проводить первичную работу по выявлению и оценке риска, что повысит администр. Расходы на работу риск-менеджера, экспертизу. Текущие расходы по сохранению риска и самострах-ию явл. наибольшими среди методов упр-ия риском.

3. Передача риска – происходит в виде страхования, которое требует уплаты страх.взносов в страх.компании. по добровольному страх-ию страх.взносы уплачиваются их собств.средств п/п-я, а по обязетльному относятся на себест-сть. Убытки по рискам, переданным в страхование, возмещаются из финдов страх.компаний. все убытки свыше оговоренных пределов покрываются из собств. Средств п/п-я или спец.займов.

14. Управление риском и страхование.

При заключении договора страх-ия состояние объекта определяется страховщиком в зависимости от ряда признаков. Процесс наблюдения и учета носит название – регистрация риска.

Факторами, которыми определяется регистрация риска – рисковые обстоятельства.

Все рисковые обстоятельства определяют состояние, которое называется ситуация риска. На основании рисковых обстлятельств исчисляется страх.премия, предъявляемая в уплате в страх.фонд.

Полученные результаты учитаывются через систему скидок и надбавок в % к страх.премии для сов-ти рисковых обстоятельств.

Одно или несколько рисковых обстоятельств приводит к реализации риска, т.е. влекут наступление страхового случая.

Страховой случай по отношению к множетсву объектов страх-ия приводит к кумуляции риска, т.е. вызывает катастрофический риск.

Элементы программы страхования п/п-ий:

1. анализ обще-эконом.ситуации;

2. описание результатов анализа рисков на п/п-ии, подлежащих страх-ию с определением условий их возникновения, вероятности и возможных размерах ущерба;

3. определение параметров страхового покрытия для каждого из рисков;

4. выделение видов страх-ия, обязательных в силу законов;

5. выбор страх.схем и страх.партнеров;

6. формирование предложений страх-му рынку;

7. условия пересмотра программы страх-ия.

Выбор условий страх-ия отражает пожелания п/п-я по поводу того, какие моменты должен включать в себя договор страх-ия:

- условия предоставления страх.покрытия;

- схема страх-ия;

- условия, ограничивающие ответ-ть страховщика;

- размер и условия уплаты страх.премий;

Обязанности страховщика, страхователя;

- сроки заключения договора страх-ия;

- порядок выплаты страх-го возмещения;

- условия перехода прав страхователя после уплаты страхового возмещения и др.