4.2. Ответственность.

Через три дня Париж скажет: "Господин Гранде был мошенник!" Я, честный человек, буду лежать, покрытый саваном бесчестия. Я лишаю своего сына и честного имени, запятнанного мною, и состояния его матери.

Оноре де Бальзак. ЕВГЕНИЯ ГРАНДЕ.

Не следует забывать о том, что неточности, исправления, опечатки, подтасовки в документах, умалчивание информации могут классифицироваться банком как попытка выманивания кредита. У автора нет сомнения в том, что читатели этой книги в высшей степени добропорядочные граждане, однако закон можно нарушить и не желая этого. Простая опечатка в балансе или бизнес-плане и вам будет очень не легко доказать что это была просто опечатка, а не злой умысел. Например, ваш бухгалтер неправильно указал на титульном листе баланса единицу измерения (просто не поменял «млн.руб» на «тыс.руб») и можно говорить о том, что Вы ввели банк в заблуждения завысив Ваши финансовые показатели в тысячу раз (с вещами на выход!). Особую остроту эта проблема принимает тогда, когда с кредитом начинаются проблемы и банк с клиентом начинаются обмениваться взаимными обвинениями.

15 июня 1993 г. в Уголовном кодексе Беларуси появилась статья 150-2, установившая ответственность за выманивание кредита или дотаций. В отличие от некоторых других статей УК, существующих лишь на бумаге, она начала "работать" очень активно. К примеру, если в 1993 году в стране было возбуждено 6 уголовных дел по ст. 150-2, в 1994 году -- 161, то в 1995 --296. В новой редакции Уголовного кодекса вступившем в силу с 1.1.2001 г. статья 150-2 сохранилась в виде следующей статьи:

Статья 237 Уголовного кодекса «Выманивание кредита или дотаций»: «Представление индивидуальным предпринимателем или должностным лицом юридического лица в целях получения кредита либо льготных условий кредитования или выделения дотаций заведомо ложных документов и сведений об обстоятельствах, имеющих существенное значение для получения кредита или дотации, либо умышленное не сообщение индивидуальным предпринимателем или должностным лицом юридического лица кредитору или органу, выделившему дотацию, информации о возникновении обстоятельств, влекущих приостановление кредитования или дотирования, -- наказываются штрафом, или лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью, или арестом на срок до шести месяцев, или ограничением свободы на срок до трех лет, или лишением свободы на тот же срок»

Законом предусматривается, что преступление может быть совершено в двух формах: в форме действия (представление в банк заведомо ложных документов и свидетельств) и в форме бездействия (не сообщение информации о возникновении обстоятельств, влекущих приостановление кредитования или дотирования). Статья 237 УК РБ предусматривает, что преступление считается совершенным, даже если кредит фактически не получен, т.е. с момента предоставления ложных документов в банк, причем с одной целью - для получения кредита. Не имеет значения, как именно собирался использовать или использовал кредит заемщик (по целевому назначению или нет). В любом случае он будет нести уголовную ответственность. Помимо этого, Пленум Верховного суда еще ранее обратил внимание на то, что выманивание кредита является преступлением умышленным и его обязательным признаком выступает специальная цель - получение кредита. Мотивы таких действий могут быть как корыстными, так и не корыстными. Но этот аспект значения для квалификации не имеет. Суд определил объект данного преступления: "общественная опасность данного преступления, заключается в нарушении законности в сфере финансово-бюджетной системы и денежно-кредитной систем, в результате неосновательного получения денежных средств путем оформления кредитов и дотаций". В соответствии с этим определением объекта преступления, уголовные дела могут возбуждаться на основании материалов проверок контролирующих органов, независимо от того имели ли место нарушения кредитного договора или факты невозврата кредита. Одного лишь факта нарушения процедуры при оформлении кредита будет достаточно для возбуждения уголовного дела и привлечения виновных лиц к ответственности. Раньше требовалось выяснять в ходи следствия имело ли существенное значение при предоставление кредита то обстоятельство искажение которого было допущено заемщиком. Сегодня суды обязаны руководствоваться определениями, содержащимися в постановлении пленума Верховного суда, который указал, что "под заведомо ложными документами и свидетельствами следует понимать поддельные документы, представленные банку или другому кредитору в обоснование кредитного запрос либо о гарантии его возврата, а также подлинные документы, но содержащие не соответствующие действительности сведения, позволяющие получить кредит или дотацию".

Создание фиктивных предпринимательских структур: подготовка устава и иных учредительных документов, регистрация, открытие банковских счетов и т.д. с целью получения банковского кредита квалифицируется как уголовное преступление по следующей статье:

Статья 234. «Лжепредпринимательство»: «Создание юридического лица без намерения осуществлять уставную деятельность в целях получения ссуд, кредитов, либо для прикрытия запрещенной деятельности, либо для сокрытия, занижения прибыли, доходов или других объектов налогообложения, либо для извлечения иной имущественной выгоды, повлекшее причинение ущерба в крупном размере (лжепредпринимательство), -- наказывается штрафом, или лишением права занимать определенные должности либо заниматься определенной деятельностью, или арестом на срок до шести месяцев, или ограничением свободы на срок до пяти лет, или лишением свободы на тот же срок»

Если в результате Ваших действий произошло искажение реальной картины финансового положения предприятия, то при определенных обстоятельствах это может быть квалифицировано по следующей статье:

Статья 239 Уголовного кодекса «Сокрытие банкротства»: Сокрытие индивидуальным предпринимателем или должностным лицом юридического лица, являющимися несостоятельными должниками, своей экономической несостоятельности путем представления сведений, не соответствующих действительности, подделки документов, искажения бухгалтерской отчетности или иным образом, повлекшее причинение ущерба кредиторам в крупном размере, -- наказывается штрафом, или лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью, или арестом на срок до шести месяцев, или ограничением свободы на срок до трех лет, или лишением свободы на тот же срок.