- •Особенности
- •Минск - 2003
- •1. Кредитование в республике беларусь.
- •2. Выбор банка-кредитора.
- •3. Ходатайство о кредите.
- •4. Подготовка документов.
- •4.1. Общие положения.
- •4.2. Ответственность.
- •4.3. Конфиденциальность информации.
- •4.4. Документы для рассмотрения кредитной заявки.
- •4.4.1. Кредитная заявка.
- •4.4.2. Статус предприятия и полномочия лиц.
- •4.4.3. Документы для оценки финансового положения.
- •4.4.4. Бизнес - план.
- •4.4.5. Документы по кредитуемой сделке.
- •4.4.6. Документы по обеспечению обязательств.
- •5. Обеспечение обязательств.
- •5.1. Залог.
- •5.1.1. Залогодатель и предмет залога.
- •5.1.2. Месторасположение залога и его сохранность.
- •5.1.3. Оценка залога.
- •5.1.4. Ограничения и согласования.
- •5.2. Поручительства и гарантии.
- •5.3. Страхование.
- •5.4. Другие виды обеспечения.
- •6. Принятие решения банком.
- •7. Оформление кредитных взаимоотношений.
- •7.1. Открытие ссудного счета (и субсчетов).
- •7.2. Формы кредита.
- •7.3. Подписание договоров.
- •7.4. Получение кредита.
- •8. Кредитный контроль.
- •8.1. КОнтроль целевого использования.
- •8.2. КОнтроль финансового положения.
- •8.3. КОнтроль обеспечения (залога).
- •8.4. ПРочие виды контроля.
- •9. Расчеты по кредиту.
- •Перемена лиц в обязательствах
- •10. Споры и разногласия.
- •11. Неисполнение обязательств.
- •11.1. Пролонгация.
- •11.2. Просрочка и ее последствия.
- •11.2.1. Первоочередные меры.
- •11.2.2. Обращение взыскания на обеспеченИе (залог).
- •11.2.3. Реструктуризация и банковский надзор.
- •11.2.4. Судебное преследование.
- •11.2.5. Прочие методы воздействия.
- •11.3. Перевод задолженности из просроченной в срочную.
- •12. Банковские работники: психология общения.
- •13. Заключение.
8.1. КОнтроль целевого использования.
Банк хочет убедиться в том, что прокредитованные ценности поступили в срок, в полном объеме, своевременно и в полном объеме оприходованы на складе, хранятся в надлежащих условиях или используются по назначению.
Проверка целевого использования не производится:
по счету контокорренту, если счет контокоррент функционирует в нормальном режиме преимущественно с кредитовым сальдо и если это не связано с предварительной оплатой приобретаемых ТМЦ;
при кредитовании на выплату заработной платы;
по микрокредитам;
Проверки выполняются с посещением бухгалтерии предприятия и получением соответствующих документов: оборотных ведомостей, накладных, карточек учета, договоров и т.п. В обязательном порядке производится выезд на место непосредственного хранения (переработки, эксплуатации) прокредитованных ценностей – на производство или на склад.
Не целевое использование кредита влечет за собой следующие последствия:
Кредиты, использованные не по целевому назначению, взыскиваются с текущего счета заемщика в установленной законодательством очередности. При отсутствии или недостаточности средств эти суммы по истечению 5 банковских дней относятся на счет по учету просроченной задолженности по кредитам. Помимо этого, за не целевое использование кредита банк взимает повышенные проценты в соответствии с условиями договора;
Уголовное преследование. Бывает и такое.
Информация к размышлению…
В качестве иллюстрации приведем текст короткого сообщения опубликованного в газете «Вечерний Минск» за 28.03.2001 г. в разделе «Весы Фемиды»: «В выманивании кредита суд Ленинского района столицы признал виновным минчанина С. Работая генеральным дириктором белорусско-латвийского совместного предприятия, он в 1994 году получил в «Белвнешэкономбанке» 300 тысяч долларов. Деньги бизнесмен вернул, однако кредит был использован не по назначению. С. приговорили к двум годам лишения свободы, однако за давностью произошедшего он освобожден от уголовной ответственности. Прокуратура города не согласилась с таким решением и опротестовала приговор»
В случае предварительной оплаты и (или) авансовых платежей банк должен осуществить последующий контроль за фактической поставкой товара, выполненного объема работ и услуг в сроки определенные условиями предоплаты (авансирования). Контроль осуществляется по истечении указанных сроков, но не позднее 30 дней. При не поступлении товара или невыполнения работ и услуг в указанные сроки, банк может потребовать досрочный возврат кредита и применить другие санкции предусмотренные кредитным договором.
На практике часто возникают ситуации, когда сумма кредита перечисленная банком оказалась излишней и часть товара не поставлена (например товар отсутствовал на складе или был не надлежащего качества). В этом случае заемщик должен позаботиться о том, чтобы поставщик вернул излишне перечисленные средства обратно на ссудный счет. Если возврат произойдет на расчетный счет, то это может истолковываться банком как не целевое использование кредита (особенно, если эта сумма успела «прокрутиться», а не была тотчас зачислена на ссудный счет). Более того, при более жестком подходе, можно углядеть в этом факте намерение заемщика бесконтрольно (не по целевому назначению) использовать кредитные ресурсы, прикрываясь подстроенным (фиктивным) фактом не поставки товара.
Проверки движения прокредитованных ценностей производятся аналогично проверкам целевого использования кредита. Проводя такие проверки, банк хочет убедиться в том, что прокредитованные ценности не легли мертвым грузом на складе, а пошли в производство (для сырья) или успешно реализуются (для товара). Ведь в конечном итоге, должен произойти оборот прокредитованных ценностей в результате которого они преобразуются в денежную выручку, которая и будет служить источником погашения кредита.
При кредитовании инвестиционных проектов, банки стремятся производить контроль за ходом его реализации на всех этапах. Контролируется соответствие действий заемщика его планам, отраженным в бизнес-плане. Серьезные отклонения заемщика от ранее представленного бизнес-плана, срыв сроков реализации инвестиционного проекта воспринимаются крайне негативно, если банку не представлены соответствующие объяснения их целесообразности;
Указ президента устанавливает, что за нецелевое использование кредита накладывается штраф в размере от 30 до 50 базовых величин на должностных лиц.