11.2.3. Реструктуризация и банковский надзор.

Под финансовой реструктуризацией задолженности субъектов хозяйствования понимается внесудебная процедура проведения банком и заемщиком (его вышестоящим органом) комплекса мероприятий, направленных на улучшение финансового положения должника и погашение просроченной задолженности.

Финансовая реструктуризация задолженности субъектов хозяйствования перед банками может осуществляться в различных формах исходя из действующего законодательства, включая следующие:

• текущее оздоровление хозяйственно-финансовой деятельности предприятия-должника. Текущее оздоровление хозяйственно-финансовой деятельности субъектов хозяйствования должника проводится на основе программы, разработанной им самостоятельно или совместно с банком-кредитором, которая представляет собой перечень и сроки выполнения мероприятий по совершенствованию организационной структуры, изменению деятельности в производственной, финансовой, социальной сферах для перепрофилирования производства, восстановления рентабельной работы и повышения конкурентоспособности продукции, работ, услуг; включает меры по сокращению текущих непроизводительных расходов, продаже неиспользуемого имущества, привлечению внешних инвесторов и т.д.;

• установление по соглашению между банком и должником порядка погашения имеющейся просроченной банковской задолженности должника. В ходе проведения мероприятий по оздоровлению деятельности субъекта хозяйствования -- должника по соглашению между банком и должником может быть установлен следующий порядок погашения имеющейся просроченной банковской задолженности должника, включающий в себя обязательства со стороны банка-кредитора по:

• рассрочке (распределение на несколько сроков) погашения просроченной задолженности по кредиту на срок, определенный в мероприятиях по оздоровлению деятельности предприятия, но не более 5 лет;

• снижению процентной ставки по имеющейся ссудной задолженности;

• отказу от начисления процентов в течение определенного времени на всю или часть задолженности;

• отсрочке уплаты процентов и основной суммы долга;

• аннулированию части или всей задолженности по процентам;

Указанные выше решения принимает Совет банка или иной орган управления банком и оформляется соглашением сторон.

По усмотрению уполномоченного органа банка начисление процентов может быть прекращено при наличии решения судебных органов о принудительном взыскании долга, учинении исполнительной надписи.

• обмен банковской задолженности на долю участия в уставном фонде, акции субъекта хозяйствования-должника. Обмен можно осуществлять в установленном законодательством порядке, в пределах имеющихся собственных источников банка. Банк вправе реализовать приобретенные акции и доли в установленном законодательством порядке;

• уступка требования просроченной банковской задолженности новому кредитору (как это было описано ранее);

• разрешение погашения валютной задолженности рублями;

• другие меры, не противоречащие действующему законодательству.

В целях обеспечения государственных интересов при ипотеке предприятия Указ Президента постановляет, что при невыполнении обязательства, обеспеченного ипотекой государственного унитарного предприятия, основанного на праве хозяйственного ведения, или иного имущественного комплекса этого предприятия в целом либо хозяйственного общества, в уставном фонде которого имеется доля государственной собственности, залогодержатель должен принять меры по оздоровлению финансового состояния юридического лица, предусмотренные договором об ипотеке и направленные на восстановление его платежеспособности и поддержание эффективной хозяйственной деятельности. К имущественному комплексу в целом следует относить обособленные структурные подразделения предприятия, а также иную совокупность имущества, связанную производственным и технологическим процессами, неотделимую и предназначенную для осуществления деятельности предприятия. Залогодержатель наделяется правом изменить в одностороннем порядке договор об ипотеке, предусмотрев в нем право на участие в управлении таким юридическим лицом, получение информации о его деятельности, ограничение по распоряжению имуществом в установленном порядке, а также срок, в течение которого это право должно быть реализовано. Соответствующие меры залогодержателя по оздоровлению финансового состояния юридического лица не должны повлечь за собой признание этого юридического лица экономически несостоятельным (банкротом). Если предусмотренные меры по оздоровлению финансового состояния юридического лица по истечении указанного в договоре срока не принесут надлежащего результата, требования залогодержателя удовлетворяются из стоимости заложенного имущества в порядке, определенном гражданским законодательством.

Комплекс мер, принимаемый субъектами хозяйствования и банками по реструктуризации имеющейся задолженности перед банками, не ограничивается перечисленными выше мерами, а может быть в значительной степени расширен и в соответствии с действующим законодательством применен в практической работе. Следует отметить, что решение о реструктуризации задолженности может быть принято как до момента обращения банка в суд, так и на стадии судебного разбирательства.

В соответствии с Указом Президента РБ банки вправе:

• направлять своих представителей в качестве наблюдателей за хозяйственной деятельностью юридических лиц, не обеспечивающих своевременного возврата кредитов, включая полученные под гарантии Правительства Республики Беларусь, и выполнения договоров залога (далее - юридические лица);

• осуществлять контроль за движением средств в иностранной валюте и белорусских рублях по всем счетам юридических лиц;

• в соответствии с законодательством взыскивать в бесспорном порядке с текущих счетов кредитополучателей, их обособленных структурных подразделений и поручителей средства в счет погашения просроченных кредитов;

• принимать решения о приостановлении выдачи средств на выплату заработной платы работникам аппарата управления юридических лиц сверх минимального потребительского бюджета на одного работающего;

• требовать от юридических лиц полной информации о счетах, открытых ими в банках-резидентах и банках-нерезидентах (кроме счетов для размещения бюджетных средств), и перевода имеющихся на них средств в белорусских рублях и иностранной валюте на текущие счета этих юридических лиц;

• в установленном законодательством порядке реализовывать за иностранную валюту имущество залогодателя с направлением вырученных средств на погашение кредитов;

• принимать участие в разработке программы выхода неплатежеспособного заемщика из кризисной ситуации.

Во исполнение данного указа Советом Министров РБ и Национальным Банком РБ разработано положение, устанавливающее следующий порядок проведения вышеуказанных процедур:

• Решение о направлении представителя банка в качестве наблюдателя за хозяйственной деятельностью юридического лица принимает правление (совет директоров, наблюдательный совет) банка, выдавшего кредит в иностранной валюте. Банк обязан официально уведомить юридическое лицо о намерении направить к нему своего представителя. При не возврате юридическим лицом кредита либо не предоставлении им гарантии или поручительства возврата кредита по истечении 15-дневного срока со дня официального уведомления банк направляет к нему своего представителя;

• Представителем банка может быть назначен гражданин Республики Беларусь, имеющий высшее образование и специальные познания, позволяющие осуществлять возложенные на него полномочия. В качестве наблюдателей за хозяйственной деятельностью юридического лица назначаются, как правило, не более двух представителей банка. Представитель банка осуществляет свою деятельность на основании трудового либо гражданско-правового договора, заключаемого банком с ним;

• При не обеспечении юридическим лицом своих обязательств по возврату кредита и выполнению договора залога представитель банка осуществляет следующие функции:

-- участвует в качестве наблюдателя в работе органов юридического лица, а при его ликвидации включается в состав ликвидационной комиссии;

-- осуществляет наблюдение за движением денежных средств по всем счетам

юридического лица;

-- представляет банку информацию о своей работе в качестве представителя;

-- принимает иные меры по защите экономических интересов банка.

• Представитель банка вправе:

-- вносить в органы юридического лица предложения, направленные на обеспечение погашения кредитов банка и выполнения договоров залога;

-- участвовать при принятии органами юридического лица решений, с

которыми связаны экономические интересы банка;

-- получать от органов юридического лица информацию о его деятельности, в том числе о конъюнктуре рынка сбыта, выпускаемой продукции, выполняемых работах, об оказываемых услугах, и другие сведения, необходимые для осуществления его полномочий, а также информацию об открытых счетах в банках-резидентах и банках-нерезидентах.

• Представитель банка обязан:

-- не разглашать информацию о деятельности юридического лица другим лицам, кроме банка, представителем которого он является;

-- не допускать иных действий, которые могут нанести ущерб юридическому лицу.

• Оплата труда представителя банка и возмещение ему расходов при служебных командировках производятся банком за счет его средств. Представитель банка не вправе получать вознаграждение от юридического лица, где он является представителем.

• Полномочия представителя банка прекращаются в связи:

-- с исполнением обязательств по возврату кредита;

-- с выполнением договора залога;

-- с окончанием срока действия заключенного с представителем банка трудового

или гражданско-правового договора в порядке, установленном законодательством

Республики Беларусь;

-- с отзывом представителя банка;

-- с прекращением деятельности юридического лица.

• Банк вправе отозвать своего представителя в случаях:

-- неисполнения им функций, возложенных в соответствии с настоящим Положением и заключенным с ним трудовым или гражданско-правовым договором;

-- предусмотренных законодательством Республики Беларусь, условиями

трудового либо гражданско-правового договора.

• Представитель банка несет ответственность за свои действия при осуществлении функций в качестве наблюдателя за хозяйственной деятельностью юридического лица в соответствии с законодательством Республики Беларусь.

• Руководитель юридического лица:

-- обеспечивает представителю банка беспрепятственный вход в здание и другие служебные помещения и выход из них в течение всего рабочего дня, а при необходимости и в нерабочее время;

-- выделяет представителю банка рабочее место, телефон;

-- обеспечивает представителя банка необходимой информацией, а также

предоставляет возможность знакомиться с документами по хозяйственной

деятельности юридического лица.

• Органы юридического лица не должны препятствовать участию в их работе представителя банка в соответствии с его полномочиями, установленными настоящим Положением.

• Споры, возникшие между юридическим лицом и банком при осуществлении представителем банка своих полномочий, разрешаются в соответствии с законодательством Республики Беларусь.

Всеми вышеперечисленными полномочиями банки наделен относительно недавно и еще не успели апробировать их на практике. Как легко заметить, перечисленные полномочия банков достаточно широки. При умелом их использовании, банк может взять нерадивого заемщика в «ежевые рукавицы». Некоторые аналитики уже начали высказывать опасения, что вышеперечисленные полномочия банков чрезмерны, поскольку банки могут использовать их исключительно в личных целях для погашения задолженности и не задумываться при этом об обеспечении нормальной работы предприятия-заемщика. Например, представитель банка может направлять все средства на погашение кредита вместо закупок (даже частичных) сырья, что в конечном итоге приведет к остановке предприятия. Чрезвычайные полномочия банков могут быть также использованы ими для установления тотального контроля над предприятием с далеко идущими последствиями (а не только с целью погашения кредита). Теоретически, банки получают возможность манипулировать должником – они могут не только возвратить свои деньги, но и завладеть интересующим их предприятием. Наблюдателем может стать и сотрудник конкурирующей фирмы, который получит доступ к конфиденциальной информации предприятия и рычагам его управления.