11.1. Пролонгация.

"Сударь, - сказала она, предложив мне сесть, - не будете ли Вы так любезны немного отсрочить платеж?"

"До полудня следующего дня, графиня, - сказал я, складывая вексель, который предъявил ей.

Оноре де Бальзак. ГОБСЕК.

При наличии объективных причин, не позволяющих заемщику своевременно выполнить обязательства перед банком по погашению кредита, по ходатайству заемщика банк вправе в отдельных случаях пролонгировать срок возврата кредита. Пролонгация кредита на выплату заработной платы не допускается.

Под объективными причинами обычно понимают обстоятельства, которые возникли по независящим от заемщика причинам, и не могли быть им предусмотрены (с целью минимизации последствий). Как правило, это:

• Невыполнение поставщиками, подрядчиками и смежниками своих обязательств повлекшие срыв графика реализации проекта;

• Действия государственных органов (введение новых ограничений, налогов, сборов, лицензий, не предусмотренных при планировании проекта);

• Задержка расчетов с покупателями и заказчиками;

• Форс-мажорные обстоятельства (природные и техногенные катастрофы, действия правительства и т.п.);

Все обоснования должны быть изложены в письменном виде с приложением необходимых документов. Требуется указать на какой срок, по вашему мнению, требуется отсрочка платежа. Решение о пролонгации кредита обычно принимает кредитный комитет. Если банк сочтет ваши доводы убедительными, то кредит может быть пролонгирован, т.е. дата погашения кредита будет перенесена на определенный срок. Банк отказывает в пролонгации если:

• Кредит выдавался на выплату заработной платы;

• Ходатайство заемщика ничем не обосновано;

• Добиваясь пролонгации, заемщик только пытается отсрочить неизбежную просрочку;

• Проведенные проверки банка выявили различного рода нарушения, свидетельствующие о недобросовестном исполнении заемщиком условий договоров;

• Имеются серьезные основания предполагать, что пролонгация кредита требуется заемщику для того, что бы принять меры по сокрытию своего имущества и денежных средств от взыскания банка (распродажа имущества, в том числе заложенного, вывод денег за рубеж и т.п.);

• Ситуация вокруг прокредитованного проекта складывается таким образом, что никакая отсрочка платежа не поможет;

• Выявлен факт недостаточности обеспечения по кредитному договору;

Если по кредиту было предоставлено поручительство (гарантия), то банк не вправе пролонгировать кредит без согласия на это поручителя (гаранта). В противном случае, поручительство (гарантия) утрачивает силу. Таким образом, еще одной причиной отказа банка в пролонгации является несогласие поручителя (гаранта).

Заемщики требуют максимальный срок пролонгации, но он устанавливается банком обосновано исходя из сложившейся ситуации. С учетом пролонгации срок пользования кредитом не может превышать: для кредита в текущую деятельность 12 месяцев, для кредита на инвестиции – 6 лет. Т.е. это означает, что если первоначально кредит на закупку сырья был выдан на 11 месяцев, то пролонгирован он может быть максимум на 1 месяц. Пролонгация сверх указанных сроков возможна только в исключительных случаях по решению Совета или Правления банка и превышение не может быть более 6 месяцев. По пролонгированному кредиту, как правило, процентная ставка устанавливается повышенной. Это своего рода наказание за несвоевременный возврат кредита и за причиненный банку моральный ущерб. Проценты по пролонгированному кредиту в текущую деятельность не относятся на себестоимость, а уплачиваются из прибыли.

Пролонгация производится на основании дополнительного соглашения к кредитному договору, в котором и отражаются ее условия. Пролонгированная задолженность переносится банком на другой ссудный счет (он открывается банком самостоятельно без вашего участия). Повторная пролонгация, как правило, не практикуется, хотя и не запрещена законодательством.

Изменение промежуточных сроков погашения кредита (графика погашения) возможна без совершения переноса соответствующей части задолженности на счет по учету пролонгированной задолженности. Таким образом, этот случай не является пролонгацией как таковой. Это важно по следующим причинам:

• Не страдает кредитная репутация заемщика;

• Проценты по данной задолженности не рассматриваются как проценты по пролонгированному кредиту и, следовательно, не выплачиваются за счет прибыли (если кредит выдавался в текущую деятельность);

Несмотря на то, что пролонгация рассматривается как вынужденная мера и, по мнению Национального банка должна производиться лишь в отдельных случаях банки идут на это, поскольку просрочка кредита для них является крайне невыгодным обстоятельством. Хотя и в том и в другом случае банку кредит не возвращен, пролонгированная ссуда производит более успокоительное впечатление на банкиров чем просроченная. В то же время пролонгированная ссуда становится объектом более пристального внимания со стороны банка. Это, как правило, выражается в том, что проверки банка становятся чаще и выполняются более тщательно. Часто, сразу после подписания пролонгации банк начинает рассматривать различные варианты своих действий на случай непогашения кредита.

Такого понятия как пролонгация процентов в банковской практике нет. Срок уплаты процентов может быть перенесен путем подписания дополнительного соглашения к кредитному договору. Можно изменить сроки оплаты процентов по кредиту установив их как ежеквартальные или в конце срока кредитования. Можно просто отсрочить уплату процентов за определенный месяц. На практике банки это обычно не делают, предпочитая относить неуплаченные проценты на счет просроченных процентов.

Помимо всего перечисленного выше есть и такой вид пролонгации, как пролонгация в случае принятия актов законодательства Республики Беларусь об изменении сроков погашения кредитов. В этом случае банк предоставляет рассрочку погашения так как это будет прописано в законодательном акте. Разумеется, что подобные акты появляются только в отношении государственных предприятий АПК или промышленностию.