7. Оформление кредитных взаимоотношений.

Гобсек смягчился - он, видимо, был доволен мной.

- За контору я сам уплачу вашему патрону, - сказал он, - я постараюсь добиться солидной скидки и с цены и с суммы залога.

- Пожалуйста. Обеспечьте себя какими угодно гарантиями.

- А Вы мне выдадите после этого пятнадцать векселей, каждый на десять тысяч франков

Оноре де Бальзак. ГОБСЕК.

Если кредитный комитет прошел для вас благополучно и его решение вас устраивает, то вам предстоит непосредственное оформление кредита в виде открытия ссудного счета, подписания соответствующих договоров и непосредственное получение кредита. По иронии судьбы почему-то именно на этом этапе происходит масса недоразумений и досадных неувязок. Не следует расслабляться, постарайтесь сосредоточиться для последнего рывка и прийти к заветной цели.

7.1. Открытие ссудного счета (и субсчетов).

• Ссудный счет

Вам необходимо открыть в банке ссудный счет на котором будет учитываться задолженность по кредиту. Для этого вам необходимо дополнительно предоставить в банк:

• Заявление на открытие ссудного счета (бланк заявления дает банк);

• Дубликат извещения о присвоении учетного номера налогоплательщика Государственной налоговой инспекции (ГНИ). Для его получения необходимо обратиться в инспекцию и уплатить пошлину. Срок выдачи дубликата обычно составляет 3-5 дней. Срок действия дубликата 1 месяц. Часто бывает так, что эта задержка с получением дубликата является очень досадной, поэтому, никто не запрещает вам заказать и получить дубликат заранее не дожидаясь решения кредитного комитета. ГНИ не интересует вопрос получения Вами кредита, для нее выдача дубликата – формальная процедура. Единственное чем Вы рискуете в случае неполучения кредита, это зря потраченные деньги на уплату пошлины;

• Выписка из реестра о постановке на учет из ГНИ;

• Две карточки с образцами подписей, одна из которых должна быть заверена нотариусом или вышестоящей организацией. Так же как и при открытии расчетного счета, в карточке указываются должностные лица, которые имеют права первой и второй подписи на платежных документах, которые будут оплачены со ссудного счета. Бланк карточки рекомендуем получить в банке, т.к. это будет гарантией того, что она не является устаревшей формой. Если в этом банке Вы уже открывали какие-либо счета и в карточке не произошли изменения, то она может быть заверена не нотариусом, а главным бухгалтером банка;

Порядок открытия ссудных счетов определяется банком самостоятельно, поэтому могут потребоваться и другие документы.

Ссудные счета подразделяются в зависимости от вида кредита и юридического статуса заемщика. Например, ссудный счет для кредита на инвестиции отличается от ссудного счета для кредита в текущую деятельность. Различие отражено в начальных цифрах номера счета. На основании представленных документов банк может открыть любой ссудный счет, но после того как требуемый счет уже открыт, изменить его уже нельзя. Например, Вы вели переговоры и получили добро на кредит в текущую деятельность и вам открыли соответствующий ссудный счет. Если Ваши планы изменились и требуется открыть ссудный счет на инвестиции, то потребуется проводить процедуру открытия ссудного счета заново представляя новое заявление и дубликат.

Если предприятие ранее уже брало кредит в этом банке, то старый ссудный счет мог сохраниться. Если валюта и тип этого счета подходят для нового кредита, то он может быть использован повторно. Таким образом, следует помнить обо всех открываемых ссудных счетах, чтобы не тратить время на их повторное открытие.

При получении контокоррентного кредита (о нем будет сказано в следующей главе) открытие ссудного счета не требуется.

• Субсчет

Если кредит выдается в иностранной валюте, и планируется ее продажа для расчетов белорусскими рублями, то требуется открыть субсчет на который будут зачисляться полученные от продажи иностранной валюты белорусские рубли. Данный субсчет открывается кредитополучателю в порядке, установленном законодательством Республики Беларусь. Для его открытия требуется дополнительно представить:

• Заявление на открытие субсчета;

• Дубликат извещения о присвоении учетного номера налогоплательщика на открытие субсчета;

• Справка о регистрации в качестве плательщика в органах Фонда социальной защиты.

• Прочие субсчета

Банк, выдающий кредит в белорусских рублях или в иностранной валюте, в соответствии с актом законодательства Республики Беларусь, предусматривающим отчисление денежных средств на субсчета, открывает в установленном порядке (по аналогии с ссудным счетом и при таком же перечне документов) субсчета заемщику для зачисления на них установленного процента выручки от реализации товаров (работ, услуг) с учетом требований обязательной продажи иностранной валюты для последующего направления этих средств на погашение задолженности по кредитам, выданным в соответствии с актами законодательства, и процентов по ним. При выдаче кредита в белорусских рублях заемщику открывается субсчет в белорусских рублях, а при выдаче кредита в иностранной валюте и наличии у заемщика валютной выручки - субсчета в белорусских рублях и иностранной валюте.

Заемщик заключает с банком, в котором открыт его текущий счет в белорусских рублях и (или) текущий счет в иностранной валюте, дополнительное соглашение к договору на расчетно-кассовое обслуживание (далее - соглашение). Соглашение должно предусматривать следующее: процент выручки от реализации товаров (работ, услуг), подлежащий перечислению на субсчет, согласованный с банком-кредитором и не превышающий размер, установленный соответствующим актом законодательства; поручение банку заемщика осуществлять с даты, указанной в соглашении, перечисление на субсчет соответствующей суммы выручки от реализации товаров (работ, услуг) (далее - сумма выручки). При этом банк, обслуживающий текущий счет в белорусских рублях, перечисляет средства на субсчет лишь при отсутствии в картотеке к внебалансовому счету "Расчетные документы, не оплаченные в срок" расчетных документов в уплату задолженности по текущим платежам в бюджет, государственные целевые бюджетные и внебюджетные фонды, включая Фонд социальной защиты населения, либо иной задолженности, предусмотренной законодательством Республики Беларусь; реквизиты банка-кредитора; номер субсчета заемщика, открытого в банке-кредиторе. В случае предоставления несколькими банками кредитов на указанные в акте законодательства цели в соглашении приводятся вышеназванные сведения по всем банкам-кредиторам. При этом размер средств, подлежащих перечислению на субсчета, открытые во всех банках-кредиторах, в сумме не должен превышать размер, установленный актом законодательства. В соглашении могут быть указаны сумма полученного заемщиком кредита, сроки погашения кредита и процентов по нему и др. При выдаче кредита в белорусских рублях и наличии валютной выручки заемщик должен предусмотреть в соглашении с банком, в котором открыт текущий счет в иностранной валюте, продажу банком на внутреннем валютном рынке соответствующей суммы валютной выручки.

Заемщик должен представить в банк заемщика (если банк кредитополучателя не является банком-кредитором) заверенную подписью ответственных лиц и оттиском печати банка-кредитора выписку из кредитного договора, содержащую сведения о сумме кредита, его целевом назначении, сроках и условиях погашения кредита.