5.1. Залог.

В силу залога кредитор по обеспеченному залогом обязательству (залогодержатель) имеет право в случае неисполнения должником этого обязательства получить удовлетворение из стоимости заложенного имущества преимущественно перед другими кредиторами лица, которому принадлежит это имущество (залогодателя), за исключением случаев, предусмотренных законодательством.

Оформлением залоговых отношений в банке занимается все тот же отдел кредитования. В некоторых крупных и продвинутых банках имеется специальный отдел залоговых отношений.

5.1.1. Залогодатель и предмет залога.

- Сейчас я принесу вам кое-что, и вы, думается мне, будете вполне удовлетворены, сказал де Трай и выбежал из комнаты.

Оноре де Бальзак. ГОБСЕК.

Залогодателем может быть как сам заемщик, так и третье лицо (в том числе физическое лицо – например, руководитель предприятия-заемщика). Залогодателем вещи может быть ее собственник либо лицо, имеющее на нее право хозяйственного ведения. Предметом залога может быть всякое имущество, в том числе вещи и имущественные права (требования), за исключением имущества, изъятого из оборота, требований, неразрывно связанных с личностью кредитора, в частности требований об алиментах, о возмещении вреда, причиненного его жизни или здоровью, и иных прав, уступка которых другому лицу запрещена законом.

• Описание предмета залога

При наличии возможности, лучше всего представить банку несколько вариантов залога. Перечень имущества, которое Вы предлагаете банку в качестве залога лучше всего предоставить в виде таблицы содержащей следующие графы (для материального имущества):

• Наименования предмета залога. Наименование должно быть как можно более полным с указанием модели, типа, ГОСТА, ТУ. Недостаточно указать просто "компьютер", надо указать как минимум "компьютер pentium-100". Недостаточно указать просто "сок виноградный", надо указать "сок осветленный виноградный ГОСТ 958363". В случае с техникой надо добавить год выпуска, заводской номер, инвентарный номер. Если предмет залога сложен по своей структуре, то надо указать что входит в его состав, например "компьютер pentium-100 в составе: системного блока ATX с материнской платой ACORP6BX81, оперативная память 32MB, процессор CELERON366, монитор Samsung СА124 14", клавиатура VIGA106, манипулятора мышь MAUS2P". Такая подробная опись залога производится для того, чтобы залогодатель не смог произвести подмену залога (например, заменив процессор в компьютере на менее мощный);

• Единица измерения: штуки, литры, килограммы и т.д.

• Стоимость одной единицы. Следует указать покупную цену, балансовую стоимость, рыночную стоимость (по вашей оценке). Для основных средств указывается процент износа.

Если речь идет о ценных бумагах, то первоначально предоставляются их копии и выписки из депозитария подтверждающие факт их наличия. Для залога прав следует описать закладываемые права со ссылками на соответствующие документы их удостоверяющие.

• Права на предмет залога

Банки требуют подтверждения того, что предмет залога принадлежат залогодателю на правах собственности (или хозяйственного ведения) и до совершения настоящего договора никому не продан, не подарен, не заложен, в споре и под арестом (запрещением) не состоит, не имеет притязаний со стороны третьих лиц, судебного спора о нем не ведется. Право собственности на предмет залога должно быть подтверждено соответствующими документами:

• Документами, объясняющими факт возникновения у залогодателя указанного имущества. Если оно было приобретено или получено от других лиц –договора, накладные на его приобретение (передачу), акты приемки-передачи, акты ввода в эксплуатацию (передачи на склад). Если имущество было внесено в уставный фонд учредителями, то это подтверждается уставными и учредительными документами (ранее вами представленными). Если было создано самостоятельно (например, здание было построено самостоятельно за счет собственных средств) – соответствующими документами (разрешениями на строительство, нарядами и т.п.). При залоге прав банк потребуется предоставить документы, подтверждающие тот факт, что Вы действительно являетесь владельцем этих прав и они действенны. Такими договорами будут - договор депозита (при залоге прав на получение денежных средств), договор купли-продажи (при залоге прав на партию товара, которая поступит в будущем или на получение оплаты за поставленный товар), договор лизинга (при залоге прав на получение от арендатора лизинговых платежей).

• Документы, подтверждающие факт оплаты предмета залога (платежные поручения, банковские выписки по расчетному счету). Даже если предприятие располагает правом собственности на предмет залога, но окончательные расчеты по нему еще не произведены, то банк не станет рассматривать такой залог, поскольку не хочет брать на себя повышенный риск по залогу, который может стать объектом судебных разбирательств;

• Выписки по балансовым счетам на которых числиться предмет залога, карточки и ведомости учета (например - ведомость основных средств, карточка учета материалов), складские справки;

Если предмет залога уже заложен другому залогодателю, если происхождение имущества туманно или его оспаривают другие лица, то банк откажется принимать его в залог.

• Состояние и качество залога

Состояние и качество заложенного имущества подтверждается различного рода сертификатами. Это в основном касается продуктов питания и потребительских товаров. Для продуктов питания, материалов важное значение имеют сроки хранения. Банк не примет в залог продукты, срок годности которых истекает до окончания периода кредитования и вскоре после окончания (если только залог не оформлен как залог товаров в обороте, но об этом далее). Никто не станет брать в залог электротовары не сертифицированные должным образом.

• Наиболее типичные виды залога

Можно выделить следующие основные виды (предметы) залога:

• Залог земельных участков. Залогодателями земельных участков могут быть граждане, юридические лица Республики Беларусь, право собственности на земельные участки которых удостоверено государственным актом. Залогополучателями земельных участков могут быть только банки, перечень которых определяется Президентом Республики Беларусь.

• Залог недвижимости (ипотека). Недвижимость в виде: зданий, сооружений, офисных комплексов, складов и прочее. Отметим что к объектам недвижимости по закону относят также самолеты и морские суда. Ипотека здания или сооружения допускается только с одновременной ипотекой по тому же договору земельного участка, на котором находится это здание или сооружение, либо части этого участка, функционально обеспечивающих закладываемый объект, либо принадлежащего залогодателю права аренды этого участка или его соответствующей части. Следует отметить, что залог права аренды отдельная и довольно непростая процедура.

Ипотека здания или сооружения и залог принадлежащего залогодателю права аренды земельного участка или его соответствующей части осуществляются по одному договору об ипотеке с согласия арендодателя земельного участка.

Залог незавершенного строительства оформляется как правило в виде залога прав на недостроенный объект, поскольку этот объект не имеет свидетельства о регистрации РБТИ установленного образца и, с точки зрения законодательства, представляет собой только совокупность строительных материалов.

• Залог прочих основных средств. Это, как правило, технологическое оборудование, автотранспорт, компьютерная и оргтехника, мебель.

• Залог товаров (сырья, комплектующих). Наиболее часто встречается залог ТНП (бытовая техника, мебель, продукты питания и т.п.), сельхозпродукции (пшеница, картошка и т.п.), сырья и материалов (нефть, металл, горючее и т.п.). Комплектующие, как правило, не ликвидные и популярностью у банков не пользуются. Залогом товара в обороте признается залог товаров с оставлением их у залогодателя и с предоставлением залогодателю права изменять состав и натуральную форму заложенного имущества (товарных запасов, сырья, материалов, полуфабрикатов, готовой продукции и т.п.) при условии, что их общая стоимость не становится меньше указанной в договоре о залоге. Уменьшение стоимости заложенных товаров в обороте допускается соразмерно исполненной части обеспеченного залогом обязательства, если иное не предусмотрено договором. Товары в обороте, отчужденные залогодателем, перестают быть предметом залога с момента их перехода в собственность, хозяйственное ведение или оперативное управление приобретателя, а приобретенные залогодателем товары, указанные в договоре о залоге, становятся предметом залога с момента возникновения у залогодателя на них права собственности или хозяйственного ведения.

• Залог прав. Наиболее часто встречаются:

• залог прав на получение денежных средств (денежный депозит). Как правило, такой залог предоставляет не сам клиент (т.к. свободных денег у него нет), а его поручитель. Часто клиент предлагает выдать ему рублевый кредит под залог валютного депозита;

• залог прав на получение денежных средств от партнеров (дебиторская задолженность, получение аванса). Например, заемщик поставил товар и по условиям договора должен получить (т.е. имеет право на получение) денежные средства в счет оплаты;

• залог прав на получение арендных платежей. Если у заемщика имеются договора аренды (лизинга), то он может заложить права на получение арендных платежей от арендатора банку.

Имущественные права связанные с патентом также могут быть предметом залога, хотя примеры такого залога в отечественной банковской практике неизвестны.

• Залог ценных бумаг. Практикуется редко ввиду неразвитости вторичного рынка ценных бумаг в Республики Беларусь. В качестве предмета залога, как правило, выступают:

• акции субъектов хозяйствования;

• государственные ценные бумаги (ГКО);

• векселя.

• Ипотека предприятия или иного имущественного комплекса в целом. Право залога распространяется на все его имущество - движимое и недвижимое, включая право требования и исключительные права, в том числе приобретенные в период ипотеки, если иное не предусмотрено законодательными актами или договором.

• Залог имущества, которое поступит в собственность залогодателя в будущем. Договором о залоге, а в отношении залога, возникающего на основании акта законодательства, законодательством может быть предусмотрен залог вещей и имущественных прав, которые залогодатель приобретет в будущем. Это конечно нельзя назвать залогом о котором банк может только мечтать. Тем не менее, возможны ситуации, когда это единственный шанс показать формальное обеспечение кредита. Например, требуется выполнить 100% предоплату за оборудование. Право собственности на него возникнет у заемщика только после его получения на заводе изготовителе через 10 дней. В этом случае можно оформить залог на это оборудование (которое поступит в собственность в будущем), получить кредит, а затем, после получения оборудования в собственность переоформить залог в стандартный залог имущества. Далеко не каждый банк согласиться на такой вариант, хотя он и не противоречит законодательству.