6. Регулирование деятельности коммерческих банков со стороны центрального банка

В целях обеспечения финансовой надежности банк обязан осуществлять своевременное выявление, контроль и миними­зацию рисков, угрожающих его финансовой стабильности. Кроме того, банк обязан соблюдать установленные Нацио­нальным банком Республики Беларусь нормативы безопасно­го функционирования, которые применяются в банковской практике в целях поддержания стабильности и устойчивости банковской системы Республики Беларусь, защиты интересов вкладчиков и других кредиторов банка. Выделяют следующие нормативы.

Нормативы минимального размера уставного фонда

Минимальный размер уставного фонда для вновь создаваемо­го (реорганизованного) банка устанавливается в белорусских рублях в сумме, эквивалентной 5,0 млн евро. Предельный размер имущественных вкладов в уставном фон­де устанавливается в размере 20 % уставного фонда.

Норматив минимального размера нормативного капитала банка

Размер нормативного капитала банка определяется как сумма уставного, резервного и других фондов, формируемых в банке, и нераспределенной прибыли за вычетом недосозданных резервов (фондов), создаваемых для обеспечения финан­совой надежности банка, с увеличением либо уменьшением на ряд других составляющих нормативного капитала банка, пере­чень и порядок расчета которых определяются Националь­ным банком Республики Беларусь. Составляющие норматив­ного капитала банка определяются, исходя из способности покрывать убытки банка.

Минимальный размер нормативного капитала для действую­щего банка устанавливается в белорусских рублях в сумме, эк­вивалентной 5,0 млн евро.

Минимальный размер нормативного капитала для действую­щего банка, имеющего лицензию на привлечение во вклады (депо­зиты) средств физических лиц, определяется в белорусских руб­лях в сумме, эквивалентной 10,0 млн евро независимо от вида валюты привлекаемых вкладов (депозитов).

Нормативы ликвидности

Под ликвидностью понимается способность банка обеспе­чивать своевременное выполнение своих обязательств перед вкладчиками и кредиторами. Нормативы ликвидности банка находятся как соотношение активов и пассивов с учетом сро­ков, сумм, типов активов и пассивов и других факторов, опреде­ляемых Национальным банком Республики Беларусь. Рассчиты­вают мгновенную, текущую, краткосрочную ликвидность, ми­нимальное соотношение ликвидных и суммарных активов.

В целях надзора за состоянием ликвидности банка, небанковской кредитно-финансовой организации устанавливаются следующие нормативы ликвидности:

- мгновенная ликвидность;

- текущая ликвидность;

- краткосрочная ликвидность;

- минимальное соотношение ликвидных и суммарных активов.

Мгновенная ликвидность характеризует соотношение суммы активов до востребования и пассивов до востребования и с просроченными сроками.

Минимально допустимое значение норматива мгновенной ликвидности устанавливается в размере 20 процентов.

Текущая ликвидность характеризует соотношение суммы активов с оставшимся сроком погашения до 30 дней, в том числе до востребования (текущие активы), и пассивов с оставшимся сроком возврата до 30 дней, в том числе до востребования и с просроченными сроками (текущие пассивы).

Минимально допустимое значение норматива текущей ликвидности устанавливается в размере 70 процентов.

Краткосрочная ликвидность характеризует соотношение активов со сроками погашения до 1 года (фактическая ликвидность) и обязательств со сроками исполнения до 1 года (требуемая ликвидность). Принцип расчета краткосрочной ликвидности состоит в сопоставлении фактической и требуемой ликвидности.

Фактическая ликвидность – это имеющиеся активы для оплаты обязательств банка, небанковской кредитно-финансовой организации в соответствии со сроками погашения или по первому требованию в зависимости от вида обязательств.

Требуемая ликвидность – сумма активов, которую необходимо иметь банку, небанковской кредитно-финансовой организации для своевременной оплаты своих обязательств при их востребовании. Она определяется по сумме пассивов до востребования, взвешенных на риск одновременного снятия средств по ним, обязательств, сроки погашения по которым уже наступили, а также по сумме отрицательных несоответствий между активами и пассивами по срокам до 1 года.

Минимально допустимое значение норматива краткосрочной ликвидности устанавливается в размере 1.

В целях поддержания банками, небанковскими кредитно-финансовыми организациями достаточного уровня ликвидных активов устанавливается минимальное соотношение ликвидных и суммарных активов.

Суммарные активы принимаются в расчет минимального соотношения ликвидных и суммарных активов в сумме по балансу за вычетом средств, фактически зарезервированных в Национальном банке в соответствии с законодательством Республики Беларусь.

Минимально допустимое значение норматива минимального соотношения ликвидных и суммарных активов банка, небанковской кредитно-финансовой организации устанавливается в размере 20 процентов.

Нормативы достаточности нормативного капитала

Нормативы достаточности нормативного капитала банка устанавливаются в виде предельных соотношений размера (части) нормативного капитала банка и рисков, принимаемых на себя банком. Таким образом, нормативный капитал банка должен быть сформирован в размере, достаточном для покры­тия в определенной степени рисков, возникающих в ходе бан­ковской деятельности, а именно кредитного, рыночного, опе­рационного рисков.

Нормативные значения данных показателей дифференцируются в зависимости от продолжительности функционирования банка. Норматив достаточности нормативного капитала в первые два года после государственной регистрации вновь создаваемого (реорганизованного) банка не должен быть менее 12 %, в последующие годы деятельности – не менее 8 %. Норматив достаточности основного капитала в первые два года после государственной регистрации банка не должен быть менее 6 %, в последующие годы деятельности — не менее 4 %.

Нормативы ограничения кредитных рисков

Нормативы ограничения кредитных рисков определяются в процентном отношении к нормативному капиталу банка, направлены на минимизацию кредитных рисков.

Нормативы ограничения валютного риска

Нормативы ограничения валютного риска устанавливаются в процентном отношении нормативного капитала банка к нор­мативам открытой позиции банка по валютному риску. Данная группа нормативов направлена на минимизацию потерь банка вследствие изменения курса иностранной валюты и стоимости драгоценных металлов (за исключением мерных слитков).

Нормативы участия банка в уставных фондах других коммерческих организаций определяются в целях надзора за ин­вестиционной деятельностью банка в процентном соотноше­нии к нормативному капиталу банка.

Национальный банк Республики Беларусь вправе на осно­ве мотивированного суждения о деятельности банка изменять для этого банка отдельные нормативы безопасного функцио­нирования. Национальный банк Республики Беларусь должен информировать банки о предстоящем изменении нормативов безопасного функционирования и методик их расчета не позд­нее чем за один месяц до введения их в действие.