МЕТОД АНАЛИЗА ИЕРАРХИЙ (МАИ)

Задача

В условиях развития инфляционных процессов, которые приводят к обесценению залога банковских кредитов и нарушения сроков их возвращения из-за ухудшения финансового состояния заемщика Вам, как менеджеру кредитного отдела банка, поручено определить наилушее при отмеченных условиях обеспечение банковского кредита.

Методические рекомендации к выполнению задания

Задание выполняется с применением метода анализа иерархий, сущность и последовательность проведения которого заключается в следующем:

1) структуризация анализируемой проблемы в виде иерархической структуры: цель – критерии – альтернативы;

2) определение относительной значимости элементов иерархии выгоды: формирование матриц попарных сравнений факторов, их критериев и альтернатив;

3) определение относительной значимости элементов иерархии ЗАТРАТ: формирование матриц попарных сравнений факторов, их критериев и альтернатив;

4) выбор наилучшего обеспечения кредита

Первый этап

Учитывая виды обеспечения кредитов, целесообразно избрать такие альтернативы: А₁ – иностранная валюта, А₂ – драгоценные металлы, А₃ – ценные бумаги,А₄ – недвижимость.

Для выбора наиболее рациональной альтернативы используем подход «выгоды – затраты», согласно которому необходимо рассмотреть факторы (экономический, физический и юридический), которые определяют общие выгоды и затраты от выбранных альтернатив (видов обеспечения кредитов). Наилучшей (наиболее рациональной) признается та альтернатива, для которой соотношение общих (по всем факторам) выгод и затрат является максимальным.

критерии оценки выгод от видов обеспечения кредитА (альтернатив) по каждому фактору используются такие критерии :

критерии экономического фактора – вероятность увеличения стоимости, возвращение стоимости, ликвидность;

критерии физического фактора – отсутствие износа, наличие места для хранения;

критерии юридического фактора – законодательное оформленное право требования, гарантии на использование имущества.

КРИТЕРИИ ОценкИ затрат ДЛЯ АЛЬТЕРНАТИВ по факторам будем призводить по таким критериям:

критерии экономического фактора – вероятность снижения стоимости, низкая ликвидность, расходы на реализацию;

критерии физического фактора – физический износ, моральный износ, расходы на хранение;

критерии юридического фактора – расходы на оформление документов, вероятность судебных исков.

Структуризация проблемы выбора наилучшего обеспечения банковского кредита позволяет сформировать две иерархии: иерархию выгод (рис. 14) и иерархию затрат (рис. 15).

Рис. 14. Ієрархія вигоди

Рис. 15. Ієрархія витрат

Второй этап

Для определения относительной значимости элементов иерархии, то есть, для выяснениЯ, какой фактор в большей мере определяет выгоды (ЗАТРАТЫ) по обеспечению кредита, или какой из критериев, характеризующих выгоды (ЗАТРАТЫ), является наиболее весомым в факторе, необходимо по шкале отношений (табл. 23) установить уровень значимости сравниваемых факторов или критериев.

Таблиця 23

Шкала отношений

Уровень значимости	Определение	Пояснения
1	Одинаковая значимость	Два объекта (действия) имеют одинаковый вклад в достижение цели
3	Незначительное преобладание значимости одного объекта (действия) над другим	Существуют аргументы о преобладании одного объекта над другим, однако они являются недостаточно убедительными
5	Существенная или сильная значимость	Существуют достоверные данные или логические суждения о преобладании одного объекта над другим
7	Очевидная или очень сильная значимость	Существуют убедительные аргументы о преобладании одного объекта над другим
9	Абсолютная значимость	Существуют аргументы о преобладании одного объекта над другим, которые в значительной мере являются убедительными
2, 4, 6, 8	Промежуточные значения между смежными уровнями значимости	Ситуация, когда необходимо компромиссное решение

2.1. Формирование матриц попарных сравнений. Матрица попарных сравнений факторов выгоды (Ф) представлена в табл. 24.

Таблица 24