Задача 1.29

У гражданина А.П. Иванова есть временно свободные 40 тыс. руб. сроком на 3 месяца с 15 ноября.

Первый банк предлагает поместить их во вклад, по которому выплачивается доход 20% в месяц с капитализацией процентов, т.е. сумма процентов ежемесячно 15-го числа добавляется во вклад.

Второй банк заключает договор на квартал с выплатой 26% годовых по окончании срока договора.

Третий банк начисляет на сумму вклада проценты из расчета 25% годовых ежемесячно. Сумма процентов 15-го числа каждого месяца перечисляется на отдельный карточный счет (до востребования). На остаток средств до востребования банк производит ежемесячное начисление процентов из расчета 5% годовых, сумма процентов каждый месяц перечисляется на карточный счет, т.е. доход по карточному счету капитализируется.

Требуется определить, какую сумму доходов может получить гражданин Иванов в каждом банке, если не будет пользоваться процентами.

Решение:

1 банк: Расчет по формуле сложных процентов:

S = 40000*((1+20*90)/365*100))³ = 2032,69 рубля

2 банк: Расчет по формуле простых процентов:

S = 40000 + (40000*20*90) / 365*100 = 1972,60 рубля.

3 банк: Расчет по формуле простых процентов:

S1 = (40000*20*30) / 365*100 = 657,53 – проценты за один месяц, перечисляемые на карточный счет.

На карточном счете банк производит ежемесячное начисление процентов из расчета 5% годовых

1 месяц = (657,53*5*30) / 365*100 =2,7

2 месяц = (660,23*5*30) / 365*100 =2,72

3 месяц = (662,95*5*30) / 365*100 =2,73

Итого проценты в третьем банке: 657,53*3+2,7+2,72+2,73 = 1980,74 рубля

Ответ: В первом банке гражданин Иванов может получить: 2032,69 рубля; во втором банке 1972,60 рубля; в третьем банке 1980,74 рубля.

Задача 1.31.

1 октября текущего года вкладчик (юридическое лицо) поместил на депозитный вклад 500 тыс. руб. сроком на 2 месяца. Проценты по вкладу выплачивались по плавающей процентной ставке: в октябре - 24% годовых, в ноябре - 22% годовых. По Окончании срока договора вкладчик обратился с просьбой о на­правлении суммы депозита и процентов за ноябрь другому юридическому лицу, расчетный счет которого находится в этом же банке. Просьба изложена в письме на имя главного бухгалтера .банка.

Требуется:

1. Определить сумму процентов за октябрь и ноябрь.

2. Решить вопрос об удовлетворении просьбы.

Решение:

При расчете суммы процентов, причитающихся по сертификату, предъявленному к оплате в срок, указанный на сертификате, или после него используется следующая формула:

S = (Р * I * t) / K*100,

где S - сумма причитающихся процентов; Р - сумма депозита, оформленного сертификатом; I - ставка процента за пользование депозитом, указанная на сертификате (% годовых); t - количество календарных дней со дня, следующего за датой внесения депозита, по день, предшествующий дате востребования суммы депозита, указанных в сертификате при его выдаче, включительно; K - количество дней в календарном году (365 или 366).

Определим сумму процентов за октябрь:

S = (500000*24*30) / 365*100 = 9863,01 рубля

Определим сумму процентов за ноябрь:

S = (500000*22*30) / 365*100 = 9041,09 рубль

В соответствии с Главой 44. Банковский вклад статьей 834. Договор банковского вклада Гражданского Кодекса РФ:

«….Юридические лица не вправе перечислять находящиеся во вкладах (депозитах) денежные средства другим лицам…».

То есть вкладчик должен расторгнуть договор банковского вклада, получить причитающиеся ему денежные средства на свой расчетный счет, а дальше уже распоряжаться денежными средствами по своему усмотрению. Таким образом, просьба юридического лица не может быть удовлетворена.