2.2. Расчет численности персонала предприятия

, где

Т- трудоемкость(цеха, зоны)

К1- коэффициент учитывающий плановый рост производства труда, и равен 1,05

ФВР=Дпп-(Дв+Дпр+Дот+Дб+Дга)*Tсм-(Дпв+Дппр)*Tсм, где

Дпп- количество дней в плановом периоде(365)

Дв- выходные дни(104)

Дпр- праздничные дни(8)

Дот- дни отпуска(28)

Дб- дни по болезни(4)

Дго- дни выполнения гос. обязанностей(2)

Дпп- дни предпраздничные(8)

Дпв- дни предвыходные(52)

Tсм- время рабочей смены(8)

При пятидневной рабочей неделе 2-я скобка не считается

ФВР=(365-(104+8+28+4+2))+8=1752

2.3Расчет фонда заработной платы

Таблица 1.

Тарифные ставки

Разряд	1	2	3	4	5	6
Тарифная ставка	200	210	220	230	240	250
Кол-во	2	1	7	11	0	1

Определение среднего размера ремонтных рабочих

=3.2

Определение средней тарифной ставки

Определение заработной платы по тарифной ставке ( основной З/П)

З/Праб=Счас.ср.*Т

З/Праб=216.5*42500=9201250

Определение доплат за работу в ночное время

Дон=Счас*Тмес*N*K*11

N-кол-во человек в раб. в ночной смене(4)

К- коэффициент доплаты за ночную смену(0,4)

Тмес=ФРВ/11

Тмес=1752/11=159

Дон=216.5*159*4*0,4*11=605853.6

Определение доплат за работу в вечернюю смену

Дв=Счас*Тсм*N*K*11

К- коэффициент доплат за работу в вечернюю смену(0,2)

Дв=216.5*159*4*0,2*11=302926.8

Определение доплат за руководство бригадой

Дб=Счас*Тмес*N*K*11

К- коэффициент доплат за бригаду свыше 10чел-15%

Дб=216.5*159*4*0,15*11=227195.1

Определение начислений премии

Пр=З/Посн*%пр

%пр- установленный процент премии равен 10%

Пр=9201250*0,1=920125

Расчет основной З/П с учетом доплат

З/Пс доп=З/Праб+Дон+Дв+Дб+Пр

З/Пс доп=920125+605853.6+302926.8+227195.1+920125=2976225.5

Определение % доплат З/П

Определение дополнтельной З/П

Дз.п.=З/Праб*%доп. з.п.

Дз.п.= 9201250*0,16=1472200

Расчет общего фонда З/П

ФОТобщ=З/Праб+З/Пдоп

ФОТобщ=.= 9201250+1472200=10673450

Таблица 2.

Расчет начислений на З/П вовнебюджетные фонды:

Платежи:
Внебюджетные фонды	Процент (%)	Платежи (руб.)
Пенсионный фонд	22%	2323364,1
Фонд социального страхования	2,9%	306261,63
Фонд обязательного страхования	5,1%	538598,05
Страхование от травм	1,1%	116168,21
Общая сумма платежей:

Общая сумма платежей во внебюджетные фонды

2323364,1+306261,63+538598,05+116168,21=3284392

Общая З/П с начислениями во внебюджетные фонды

10560746+3284392=13845138

Таблица 3.

Расчет ФОТ административно-управленческого персонала (АУП)

Должность	Кол-во(чел)	Сумма З/П за 1месяц(руб)
Директор	1	30000
Бухгалтер	1	20000
Инженер	1	20000
Мастер приемщик	3	15000
Уборщица	3	10000
Итого		145000

Расчет З/П за год

З/Пгод=145000*12=1740000

Таблица 4

Платежи во внебюджетные фонды АУП:

Платежи:
Внебюджетные фонды	Процент (%)	Платежи (руб.)
Пенсионный фонд	22%	382800
Фонд социального страхования	2,9%	50460
Фонд обязательного страхования	5,1%	88740
Страхование от травм	1,1%	19140
Общая сумма платежей:

Общая сумма платежей АУП во внебюджетные фонды

382800+50460+88740+19140=541140

Общая З/П АУП с начислениями во внебюджетные фонды

1740000+541140=2281140

Таблица 5.

Расчет затрат на оборудования.

Наименование	Кол-во	Стоимость за 1ед, руб.	Сумма, руб.
Подъемник гидравлический	4	146000	584000
Верстак	4	9000	36000
Верстак с тисками	1	15000	15000
Пневмогайковерт	4	4000	16000
Тумба инструментальная	4	20000	80000
Стенд сход-развала	1	40000	400000
Домкрат гидравлический	1	20000	20000
Траверса	2	10000	20000
Стойка телескопическая	2	10000	20000
Обор. для замены масла	1	5000	5000
Пресс гидравлический	1	30000	30000
Катушка вытяжная	1	36000	36000
Обор. для заправки кондиционера	1	35000	35000
Обор. для промывки инжектора	1	16000	16000
Обор. для регулировки фар	1	24000	24000
Обор. для прокачки торм. системы	1	17000	17000
Диагностический сканер	1	157000	157000
Компрессор с ресивером	2	31000	62000
Набор инструментов	4	50000	200000
Итого			1773000

Расчет аммортизации

Исходим из того что срок службы оборудования 8лет.

584000*0,125=73000

Расчет затрат на технологические нужды

1)Расчет затрат на электроэнергию

Затраты на освещение:

Для освещения исп. 30 ламп по 100Вт(0.1кВт), время работы 8часов, 267 рабочих дня в году, стоимость 1кВт-4,5руб.

30*0,1*8*267*4,5=28836

Затраты на электрооборудование:

Оборудование потребляет 100кВт, время работы 8часов, 267 рабочих дня в году, стоимость 1кВт-4,5руб.

100*8*267*4,5=961200

Затраты на вентиляцию помещения

Оборудование потребляет 1,5кВт, время работы 8часов, 267 рабочих дня в году, стоимость 1кВт-4,5руб.

1,5*8*267*4,5=14418

Затраты на подогрев воды

Оборудование потребляет 1кВт, время работы 8часов, 267 рабочих дня в году, стоимость 1кВт-4,5руб.

1*8*267*4,5=9612

Итого затрат на электроэнергию

9612+14418+961200+28836=1014066

2) Расчет затрат на теплоснабжение

Стоимость отопления 200м², стоит 7000руб

7000*12=84000

3) Расчет затрат на потребляемую воду

Расход воды для бытовых целей равен 25л/чел, 1литр воды стоит 1,8руб.

1,8*22*25*267=264330

Расход воды для уборки помещений равен 3л/м², 1литр воды стоит 1,8руб.

1,8*22*3*267=31719,6

Итого затрат на воду

31719,6+264330=296049,6

Таблица 6.

Расходы на технологические нужды

На электроэнергию	На теплоснабжение	На воду	Итого
1014066	84000	296049,6	1394115,6

4)Затраты арендаторской платы

Аренда 200м², стоит 800руб/мес

200*800*12=1920000

5)Затраты на текущий ремонт

Стоимость ремонта составляет 15% от стоимости аренды

1920000*0,15=288000

6)Расчет затрат на ремонтные материалы

Расходы составляют 30% от общего фонда З/П рабочих с начислениями

13845138*0,3=4153541,4

2.4. Расчет экономических показателей.

Фондовооружённость (ФВ) - это показатель оснащенности труда производственными основными фондами.

Среднегодовая стоимость ОПФ-46070000(руб.)

Численное количество человек (N_op )-22(чел.)

ФВ=(среднегодовая стоимость ОПФ)/(численное количество человек)

ФВ=46070000/23=2003043 (руб.)

Фондоёмкость (ФЕ) - это величина, обратная фондоотдаче.

Выручка от реализации продукции-126300900(руб.)

ФЕ=(среднегодовая стоимость ОПФ)/(выручка от реализации продукции)

ФЕ=46070000/126300900=0,36 (тыс.руб.)

Фондоотдача (ФО)-это отношение стоимости выпущенной продукциив стоимостном выражении к среднегодовой стоимости основных производственных фондов.

ФО=(выручка от реализации продукции)/(среднегодовая стоимость ОПФ)

ФО=126300900/46070000=2,74 (тыс.руб.)

Фондорентабельность (ФР) -это общий уровень рентабельности фондов, характеризующей, сколько прибыли получено на один рубль основных фондов.

ФР=прибыль/(среднегодовая стоимость ОПФ)

ФР=39039900/46070000*100%=84,7 (%)

Прибыль - это часть выручки, остающаяся после возмещения всех затрат на производство и сбыт продукции.

Себестоимость-29 (руб.)

Объем выпуска продукции-3009000 (шт.)

Прибыль=выручка от реализации продукции-(объем выпуска продукции*себестоимость)

126300900-(3009000*29)=39039900(руб.)

Производительность труда - это показатель плодотворности целесообразной деятельности работников, которая измеряется количеством работы (продукции, услуг), сделанной в единицу времени.

Производительность труда=(объем выпуска продукции)/(численное количество человек)

3009000/23=130826(шт.)

Рентабельность - это показатель, который выражается в относительных величинах и показывает доходность бизнеса, выраженную в процентах.

Рентабельность=Прибыль/(объем выпуска продукции*себестоимость)*100%

39039900/(3009000*29)*100%=44,7 (%)