Хозяйственные операции за месяц
№ опер. |
Наименован. документа |
Содержание операции |
Сумма, руб. |
Кор. счетов |
|
Д-т |
К-т |
||||
1 |
Лимитные карты, требования |
Отпущено со склада и израсходовано в основном производстве: а) материалов, б) топлива, в) запасных частей. |
10 000 6 000 800 |
|
|
2 |
ПКО |
Остаток неиспользованного аванса внесен Мельниковой в кассу. |
? |
|
|
3 |
Наряды, табель расчет. ведомость |
Начислена зарплата рабочим основного производства. |
56 000 |
|
|
4 |
Расчетная ведомость |
Произведены удержания из начисленной зарплаты: а) налог на доходы физических лиц (13%), б) страховых взносов на обязательное социальное страхование (30%), в) страхование от несчастных случаев и производственного травматизма (0,5%) |
?
?
? |
|
|
5 |
РКО |
Выдано под отчет Мельниковой на командировочные расходы. |
5 000 |
|
|
6 |
Авансовый отчет, ПКО |
Представлен авансовый отчет Мельниковой М.К. по командировочным расходам: а) утвержден расход (отнесен на счет 20 «Основное производство»), б) остаток неиспользованного аванса внесен в кассу. |
4 500
? |
|
|
7 |
Накладные |
Оприходована на склад по фактической себестоимости готовая продукция: а) диваны 5 шт. по 2 400 руб. б) кресла 40 шт. по 1 200 руб. |
? ? |
|
|
8 |
ПКО, чек |
Получено с расчетного счета на выплату зарплаты работникам и другие расходы. |
60 000 |
|
|
9 |
Платежная ведомость, РКО |
Выданы из кассы: а) зарплата работникам, б) в погашение задолженности по подотчетным суммам Крыловой А.Н. |
?
? |
|
|
10 |
Накладная, счет – фактура |
Отгружена со склада готовая продукция покупателям: - Себестоимость отгруженной продукции а) диваны 10 шт. по 2 400 руб. б) кресла 35 шт. по 1 200 руб. - выручка от продаж - НДС (18%) |
? ? 101244 15444 |
|
|
11 |
Выписка с расчетного счета |
Перечислено с расчетного счета в погашение задолженности: а) поставщикам, б) банку по краткосрочной ссуде |
? ? |
|
|
12 |
РКО |
Выдано из кассы под отчет бухгалтеру Крыловой А.Н. для приобретения канцелярских принадлежностей. |
450 |
|
|
13 |
Авансовый отчет |
Представлен авансовый отчет Крыловой А.Н. о приобретении канцелярских принадлежностей |
580 |
|
|
14 |
РКО |
Из кассы выдан перерасход по авансовому отчету Крыловой А.Н. |
? |
|
|
15 |
Выписка с расчетного счета |
Поступила и зачислена на р/с выручка за отгруженные покупателями продукцию. |
? |
|
|
16 |
Накладная, счет-фактура |
Отражается финансовый результат от продажи готовой продукции покупателям (определить). |
? |
|
|