4. Разработка плана эксплуатационных расходов локомотивного депо
Планирование эксплуатационных расходов локомотивного депо производится в соответствии с номенклатурой расходов основных видов хозяйственной деятельности железнодорожного транспорта по основным видам работ (статьям номенклатуры расходов) и по элементам затрат (фонд оплаты труда, отчисления на социальные нужды, материалы, топливо, электроэнергия, амортизация, прочие расходы).
Расходы на оплату труда рабочих локомотивных бригад, на топливо, на тягу поездов планируются на объем работы в пределах участков обслуживания локомотивными бригадами, а расходы по техническому обслуживанию и ремонту локомотивов, по экипировке, амортизация локомотивного парка и прочие расходы – на объем работы в пределах участков обращения локомотивов.
Расходы на оплату труда принимаются в пределах плана по труду.
Отчисления на социальные нужды включают единый социальный налог (26% ФОТ) и страховые взносы на обязательное страхование несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний (1% от ФОТ)
Расходы на топливо на тягу поездов планируются по видам движения.
В пассажирском и грузовом движении расходы на топливо Ет, тыс. руб., определяются по плановому объему работы в тонно-километрах брутто , нормам расхода условного топлива Вт на измеритель 10000 т-км брутто и цене 1 тонны условного топлива Цт:
,
Расходы на топливо
для маневровой работы тепловозов
,
тыс. руб., определяются по плановым общим
локомотиво-часам маневровой работы
,
норме расхода условного топлива Вт
на 1 час маневровой работы и цене 1 тонны
условного топлива Цт:
Расходы на материалы
Расход смазочных и обтирочных материалов Ем, тыс. руб., на эксплуатацию локомотивов планируется на весь общий пробег в пределах участков обращения локомотивов по нормам Вм на 1000 локомотиво-км:
Норма расхода на смазочные материалы принимаются 250 руб. на 1000 локомотиво - км общего пробега тепловозов, на обтирочные материалы – 300 руб. на 1000 локомотиво - км.
Расход материалов по экипировке локомотивов планируется аналогично по норме 700 руб. на 1000 локомотиво-км общего пробега тепловозов.
Расход материалов для ТО-2 принимаем в размере 25 % от фонда заработной платы работников линейного пункта технического обслуживания.
Грузовое движение: 0,25·1958,5 = 489,63 тыс.руб
Пассажирское движение: 0,25·1958,5 = 489,63 тыс.руб
Маневровое движение: 0,25·293,77 = 73,44 тыс.руб
Расход материалов и запасных частей на техобслуживание и ремонт локомотивов планируется по годовой программе ремонта и нормам на единицу ремонта, приведенным в таблице 19.
Таблица 19
Расход материалов и запасных частей на техническое обслуживание и ремонт локомотивов, тыс. руб. на единицу ремонта
Серия локомотива |
Виды технического обслуживания и ремонта |
||||
ТО - 3 |
ТР - 1 |
ТР - 2 |
ТР - 3 |
СР |
|
2ТЭ116 |
12 |
75 |
120 |
350 |
500 |
2ТЭП60 |
8,5 |
38 |
180 |
450 |
600 |
ТЭМ2 |
4,0 |
22 |
110 |
400 |
640 |