3.Задача.
Показатели |
01.09 |
01.10 |
Отклон.
|
Прибыль банка, т.р. |
15600 |
12000 |
-3600 |
Капитал банка, т.р. |
133000 |
94000 |
-39000 |
УК, т.р. |
66000 |
66000 |
- |
4. Рентабельность капитала, % |
11,7% |
12,8% |
+1,1% |
5. Рентабельность УК, % |
23,6% |
18,2% |
-5,4% |
Рентабельность капитала:
01.09: 15600 / 133000 *100% = 11,7%
01.10: 12000 / 94000 * 100% = 12,8%
Рентабельность УК:
01.09: 15600 / 66000 *100% = 23,6%
01.10: 12000 / 66000 * 100% = 18,2%
Вывод: рентабельность капитала КБ увеличилась на 01.10 на 1,1% по сравнению с прошлым годом. Это произошло за счет уменьшения самого капитала банка. Рентабельность УК КБ снизилась на 5,4% за счет уменьшения прибыли банка на 3600 т.р. Осн. резервом увеличения рентабельности капитала и увеличения рентабельности УК явл. увеличение прибыли.
3.Задача.
Показатели |
Фактически |
Изм. |
||
01.01 |
01.04 |
С 01.01 |
С нормой |
|
Капитал банка, т.р |
120 500 |
128 500 |
+8000 |
х |
Совокупная ∑ треб. к акц., т.р. |
48 610 |
39 200 |
-9410 |
х |
Совокупная ∑ треб. к инсайд.,т.р. |
5180 |
3962 |
-1218 |
х |
Н9.1, (max 50%), % |
40,3% |
30,5% |
-9,8% |
-19,5% |
Н10.1, (max 3%), % |
4,3% |
3,1% |
-1,2% |
+0,1% |
Н9.1 (01.01) = 48610 / 120500 * 100% = 40,34%
Н9.1(01.04) = 39200 / 128500 *100% = 30,5%
Н10.1 (01.01) = 5180 / 120500 *100% = 4,3%
Н10.1 (01.04) = 3962 / 128500 *100% = 3,1%
Вывод: в банке норматив Н9.1 выполняется, в период с 01.01 по 01.04 он снизился на 9,8%, что свид. об ограниченном риске выдачи кредитов акционерам банка. Норматив Н.10.1 в банке не выполняется, несмотря на то, что с 01.01 по 01.04 он снизился на 1,2%, тем не менее, он превышает уст. БР значение в 3% на 0,1%, что увеличивает риск при проведении кредитных операций с инсайдерами.
.Задача.
Показатели |
01.09
|
01.10
|
Откл. |
1.Об-ва банка, т.р. |
25707 |
30512 |
+4805 |
2.Кред. влож., т.р. |
45866 |
56816 |
+10950 |
3.Коэффициент эфф. исп. привлеч. ср-в |
56% |
53,7% |
-2,3% |
Кэфф. (01.09) = 25707 / 45866 * 100% = 56%
Кэфф. (01.10) = 30512 / 56816 * 100% = 53,7%
Факторный анализ:
Кэфф. = 25707 / 45866 * 100% = 56% +10,5%
Кэфф. = 30512 / 45866 *100% = 66,5%
Кэфф. = 30512 / 56816 * 100% = 53,7% -12,8%
-2,3%
Вывод: эффективность исп. привлеченных ср-в снизилась на 2,3%. Это произошло за счет увеличения кред. влож. на 10950 т.р., что снизило эффективность на 12,8%. Однако увеличение объема об-в банка на 4805 т.р. способствовало повышению эффективности исп. привлеченных ср-в на 10,5%.