Тема 4. Организация диагностики финансового состояния банка

Состав процедур по организации аналитической службы в банке при кризисе. Цели и задачи аналитических процедур. Специфика организации аналитической службы банка при кризисе. Технология анализа финансового состояния банка.

Контрольные вопросы

1. В чем суть аналитической работы в банке?

2. Перечислите основные компоненты аналитической работы в банке в условиях кризиса.

3. В чем заключается цель аналитической работы в банке?

4. Назовите основные этапы антикризисного управления в банке.

5. В чем отличие аналитической службы банка, построенной по органическому типу от построенной по иерархическому типу?

6. Назовите этапы анализа финансового состояния банка.

7. Какие дополнительные требования к аналитическим процедурам предъявляет кризис в банке?

Тема 5. Методологическое обеспечение аналитического процесса

Характеристика основных элементов методики анализа: информационная база; система показателей; порядок расчета показателей; интерпретация результатов анализа; форма представления результатов анализа; структура отчета и порядок его формирования. Факторы, снижающие достоверность результатов анализа. Особенности реализации методического обеспечения.

Контрольные вопросы

1. Чем в первую очередь определяется качество методического обеспечения?

2. Каковы основные элементы методики анализа финансового состояния банка?

3. От чего должен зависеть состав показателей, используемых в методике анализа банка?

4. Что представляет основную проблему корректного расчета показателей, содержащихся в методике?

5. Какие наиболее распространенные типы отчетов о финансовом состоянии банка существуют на практике?

6. Какие факторы более всего влияют на уровень достоверности результатов анализа?

7. С чем связана неопределенность прогноза поведения клиента?

8. На каком этапе анализа уровень квалификации аналитика в наибольшей степени влияет на качество заключения о финансовом состоянии банка?

9. Кто является разработчиком специализированных аналитических программ?

10. Можно ли полностью автоматизировать анализ банковской деятельности без существенного ущерба его качеству?

Тема 6. Основные направления диагностики финансового состояния банка

Выявление банковских рисков на основе структурного анализа баланса банка и отчета о прибылях и убытках. Понятие ресурсной базы банка и характеристика устойчивости ее отдельных элементов. Особенности влияния качества активов на финансовое состояние банка в России. Анализ ликвидности банка: основные характеристики, методы оценки, индикаторы. Понятие и функции капитала банка, основные компоненты, источники пополнения и достаточность капитала. Эффективность банковской деятельности: анализ доходов, расходов, эффективности проведенных операций, прибыльности банковской деятельности.

Контрольные вопросы

1. Чем определяется устойчивость и другие характеристики финансового состояния коммерческого банка в существующих условиях высокой нестабильности финансового риска?

2. Для чего проводится структурный анализ баланса банка?

3. Почему рекомендуется анализ баланса начинать с изучения характеристик пассива?

4. Чем определяется необходимость анализа устойчивости ресурсной базы банка при оценке его финансового состояния?

5. Что понимается под ресурсной базой банка?

6. Каковы основные факторы, влияющие на устойчивость ресурсной базы банка?

7. В чем заключается цель анализа устойчивости ресурсной базы банка?

8. Что такое чистая ликвидная позиция банка? Как она рассчитывается?

9. Дайте определение ликвидности. В чем отличие ликвидности российских банков от ликвидности зарубежных банков?

10. В чем заключается сущность оценки банковской ликвидности?

11. Назовите четыре группы коэффициентов, с помощью которых можно дать комплексную оценку банковской ликвидности.

12. Какие основные функции выполняет капитал банка?

13. Какова структура нормативно установленного в России капитала?

14. Для чего эффективность деятельности банка?

15. Как определяется рентабельность банка?