28. Понятие и виды кредита.
Кредит в переводе с латинского (creditum) имеет два значения — «верю, доверяю» и «долг, ссуда». Кредит является экономической категорией и выражает экономические отношения между хозяйствующими субъектами, связанные с перераспределением временно свободных денежных средств на условиях срочности, платности, возвратности.
Участниками кредитных отношений выступают кредитор, заемщик и гарант. Способом организации кредитных отношения является ссуда. После получения ссуды заемщик становится должником. Временно свободные денежные средства, предназначенные для предоставления ссуды, называются кредитными ресурсами.
Основными формами кредита являются коммерческий и банковский.
Коммерческий кредит связан с торгово-посредническими операциями и представляет собой отсрочку платежа за поставленный товар. Если поставщик(посредник) по каким-либо причинам не может ждать оплаты по векселю, он может продать его банку. В качестве одной из сторон кредитных отношений может выступать банк, тогда кредит называется банковским.
По срокам различают:
а) краткосрочные ссуды (до 1 года);
б) среднесрочные (свыше года до 3 лет);
в) долгосрочные (свыше 3 лет).
2. По характеру обеспечения:
- необеспеченные (бланковые);
- обеспеченные (залог имущества, банковские гарантии и поручительства).
3. По методам предоставления:
а) кредит на основе заявления, составляется кредитный договор;
б) кредитная линия или возобновляемые (револьверные) ссуды.
в) овердрафт – краткосрочное кредитование по расчетному счету заемщика.
4. По порядку погашения (единовременным платежом, равномерно, по индивидуальному графику).
5. По характеру % ставки (фиксированная или плавающая).
6. По способу уплаты % (ежемесячно, в момент погашения кредита).
7. По валюте кредита (в национальной валюте, в иностранной, в нескольких валютах).
8. По числу кредиторов (одним банком; синдицированные; параллельные).
9. По типам заемщиков:
а) ссуды торговым предприятиям;
б) промышленным предприятиям;
в) физическим лицам;
г) коммерческим банкам;
д) сельскохозяйственные ссуды;
е) под залог недвижимости (ипотечные);
ж) ссуды под ценные бумаги.
10. Услуги, носящие кредитный характер:
§ банковский акцепт векселей и чеков – банк платит по обязательствам клиента, предварительно получив от него средства;
§ авальный кредит – банк осуществляет платеж лишь в случае банкротства должника;
§ факторинг – инкассирование дебиторских счетов клиентов и получение причитающихся в их пользу платежей;
§ лизинг – приобретение в собственность имущества и последующая передача его во временное пользование.
29. Понятие и структура кредитной системы.
Понятие кредитной системы неоднозначно. С функциональной точки зрения под кредитной системой понимается совокупность кредитно-расчетных отношений, форм и методов кредитования; с институциональной точки зрения — совокупность кредитно-финансовых учреждений страны.
Кредитная система экономически развитой страны имеет следующий вид:
1. Центральный эмиссионный банк.
2. Банковский сектор:
1) коммерческие банки;
2) универсальные;
3) специализированные банки, в том числе:
— сберегательные банки;
— инвестиционные банки;
— ипотечные банки;
— торговые;
— инновационные банки;
— другие специализированные банки.
3. Специализированные небанковские учреждения:
— инвестиционные компании;
— финансовые компании;
— пенсионные фонды;
— страховые компании;
— ссудо-сберегательные ассоциации;
— кредитные союзы;
— ломбарды и т.д.
Центральный эмиссионный банк — главный банк страны, обладающий правом денежно-кредитного регулирования, эмиссии денег, валютного регулирования и контроля, аккумулирования и хранения золотовалютных резервов страны.
Коммерческие банки — универсальные кредитные учреждения, создаваемые для привлечения денежных средств и размещения их от своего имени на условиях срочности, платности, возвратности. Основными операциями коммерческих банков являются депозитные, кредитные, расчетные и кассовые. Банки могут также осуществлять операции с ценными бумагами, валютой и валютными ценностями, драгоценными металлами и драгоценными камнями, а также различные комиссионно-посреднические операции.
Универсальные банки выполняют все виды банковских операций. В РФ существуют коммерческие банки, которые по спектру предоставляемых банковских услуг с полным правом можно отнести к разряду универсальных.