Тема 5. Страхование

1. Сущность страхования

2. Виды страхования

3. Финансовые аспекты страхования

4. Основы построения страховых тарифов

1. Сущность страхования

Страхование - отношения по защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов (страховых премий).

Функции страхования:

• Предупредительная функция страхования связана с проведением профилактических мероприятий, направленных на предупреждение наступления возможных убытков страхователей.

• Восстановительная (защитная) функция страхования заключается в том, что в случае наступления страхового случая и выплаты определенной, обусловленной договором денежной суммы происходит полное или частичное погашение убытков, понесенных страхователем.

• Сберегательная функция заключается в сохранении страховых взносов в течение длительного периода времени.

• Контрольная функция страхования проявляется в том, что страховые платежи поступают в страховые фонды на заранее определенные цели, на которые должны быть использованы.

Объекты страхования - имущественные интересы:

связанные с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением страхователя или застрахованного лица (личное страхование);

связанные с владением, пользованием, распоряжением имуществом (имущественное страхование);

связанные с возмещением страхователем причиненного им вреда личности или имуществу физического лица, а также вреда, причиненного юридическому лицу (страхование ответственности).

Субъекты страхования:

Страхователями признаются юридические лица и дееспособные физические лица, заключившие со страховщиками договоры страхования либо являющиеся страхователями в силу закона.

Страхователи вправе заключать со страховщиками договоры о страховании третьих лиц в пользу последних (застрахованных лиц).

Страхователи вправе при заключении договоров страхования назначать физических или юридических лиц (выгодоприобретателей) для получения страховых выплат по договорам страхования, а также заменять их по своему усмотрению до наступления страхового случая.

Страховщиками признаются юридические лица любой организационно-правовой формы, предусмотренной законодательством РФ, созданные для осуществления страховой деятельности (страховые организации и общества взаимного страхования) и получившие лицензию на осуществление страховой деятельности на территории РФ.

Страховщики могут осуществлять страховую деятельность через страховых агентов и страховых брокеров.

Страховые агенты - физические или юридические лица, действующие от имени страховщика и по его поручению в соответствии с предоставленными полномочиями.

Страховые брокеры - юридические или физические лица, зарегистрированные в установленном порядке в качестве предпринимателей, осуществляющие посредническую деятельность по страхованию от своего имени на основании поручений страхователя либо страховщика.

2. Виды страхования

В России существуют различные виды страхования. При классификации страхования могут быть использованы разнообразные критерии.

По основаниям возникновения страховых отношений страхование можно подразделить на обязательное (в силу закона) и добровольное (в силу соглашения).

Обязательное страхование бывает следующих видов:

1. страхование за счет страхователей:

• страхование пассажиров путем заключения договоров между перевозчиками и страховщиками;

• имущественное страхование строений (40% стоимости) и животных (70% стоимости).

2. страхование за счет соответствующего бюджета:

• страхование личности работников ядерных установок и иных аналогичных предприятий, а также некоторых других лиц от риска радиационного воздействия;

• страхование военнослужащих, граждан, призванных на военные сборы, лиц рядового и начальствующего состава органов внутренних дел, работников государственной налоговой службы и налоговой полиции, судей, всех сотрудников кадрового состава органов внешней разведки и органов государственной безопасности;

• страхование за счет нанимателя лиц, работающих по найму и занимающихся частной детективной и охранной деятельностью;

• страхование врачей психиатров и другого персонала, участвующего в оказании психиатрической помощи;

• страхование лиц, пострадавших от чернобыльской катастрофы, а также граждан, оказавшихся в зоне влияния неблагоприятных факторов аварии 1957 г на производственной объединении «Маяк» и сбросов радиоактивных отходов в реку Теча;

• страхование должностных лиц таможенных органов; работников государственной лесной охраны;

• страхование донора за счет средств службы крови на случай заражения его инфекционными заболеваниями при выполнении донорской функции.

В соответствии с объектом страхования страховые отношения подразделяются на:

• имущественное страхование (страхование материальных ценностей);

• личное страхование (жизнь, здоровье, трудоспособность);

• страхование ответственности и страхование предпринимательского риска.

Имущественное страхование может быть нескольких видов:

1. Страхование от огня и других стихийных бедствий таких объектов, как строения, сооружения, оборудование, домашнее имущество и т.п.

2. страхование сельскохозяйственных культур от засухи и других стихийных бедствий;

3. страхование на случай падежа или вынужденного забоя животных;

4. страхование от аварий, угона и других опасностей средств транспорта.

Страхование ответственности:

1. страхование заемщиков за непогашение кредитов;

2. страхование владельцев автотранспортных средств.

Страхование предпринимательских рисков:

1. страхование на случай неплатежа по счетам поставщика продукции;

2. страхование на случай снижения заранее оговоренного уровня рентабельности;

3. страхование на случай непредвиденных убытков;

4. страхование упущенной выгоды по неудавшимся сделкам;

5. страхование по случаям искажения или задержки деловой информации;

6. страхование от простоев оборудования.