1.4 Кредитная система, ее сущность и структура

Кредитная система (от лат. creditum - ссуда) - это совокупность кредитных отношений и обслуживающих их кредитных учреждений той или иной страны.

Эволюция кредитной системы определяется складывающейся экономической ситуацией в стране, господствующими формами собственности и механизмом хозяйствования. Механизм функционирования кредитной системы не является раз и навсегда устоявшимся. Он постоянно меняется в зависимости от организационно-правовых форм осуществления кредитных операций, форм и методов кредитования, кредитно-расчетных отношений и др.

Кредитная система включает в себя два звена:

1) банковскую систему;

2) парабанковскую (околобанковскую) систему.

Основным критерием выделения этих звеньев в рамках кредитной системы является их функциональная специализация.

Организационная структура кредитной системы

Рисунок 1 – Организационная структура кредитной системы [4, с. 287, схема 13,6]

Ключевым звеном кредитной системы, концентрирующим основную массу кредитных и финансовых операций является банковская система. Банковская система Республики Беларусь является составной частью кредитной системы и представляет собой совокупность банковских институтов двух уровней. На первом уровне находится Национальный банк Республики Беларусь (Центральный банк), а на втором – сеть коммерческих банков.

Национальный банк Республики Беларусь находится в собственности Республики Беларусь и действует исключительно в интересах Республики Беларусь. Национальный банк Республики Беларусь регулирует денежное обращение, обладает исключительным правом эмиссии денег и осуществляет иную деятельность по регулированию кредитно-денежных отношений в РБ.

Главная цель политики НБ Республики Беларусь – обеспечение внутренней и внешней устойчивости национальной денежной единицы и поддержание стабильных цен, обеспечение ликвидности, кредитоспособности и надёжности функционирования банковской системы.

Для выполнения своих основных целей Национальный банк Республики Беларусь законодательно наделен рядом функций, основные из них:

- осуществление эмиссии денег;

- регулирование денежного обращения;

- регулирование кредитных отношений;

- осуществление валютного регулирования;

- осуществление государственной регистрации банков, кредитных и других учреждений, осуществляющих банковские операции;

- надзор за деятельностью банков по соблюдению ими безопасного и ликвидного функционирования;

- регулирование внешнеэкономической деятельности банков;

- обеспечение единого порядка бухгалтерского учета и отчетности в банковской системе;

- разработка платежного баланса Республики Беларусь;

- определение порядка проведения безналичных и наличных расчетов.

Отличительной особенностью операций, проводимых Национальный банк, является то, что они осуществляются не с целью извлечения доходов, а с целью выполнения основных параметров денежно-кредитной политики.

Специализированные кредитно-финансовые институты ориентируются либо на обслуживание специфической клиентуры либо на осуществление одного-двух видов услуг. Они занимают небольшой сегмент денежного рынка, который или не обслуживается банковской системой, или обслуживается недостаточно.

Охарактеризуем основные специализированные кредитно-финансовые институты.

Лизинговые компании. Это организации, которые занимаются лизинговыми операциями (аренда, имущественный наем). Они могут быть:

- специализированными, имеющими дело с одним товаром (например, компьютерами). Такие компании, сдавая в аренду имущество сами, как правило, его обслуживают и следят за поддержанием его в нормальном эксплуатационном состоянии;

- универсальные, передающие в аренду разнообразные объекты, обслуживание которых может осуществлять как лизинговая компания, так и тот, кто берет имущество в аренду.

Лизинговые компании помимо осуществления основных могут выполнять и другие операции: маркетинговые, информационные, рекламные и др.

Факторинговые фирмы. Занимаются торгово-комиссионными операциями, связанными с уступкой поставщиком другому лицу (фактору) подлежащих оплате плательщиком (покупателем) долговых требований (платежных документов за поставленные товары или выполненные работы и услуги) и передачей фактору права получения платежа по ним.

Основным принципом факторинга является возмещение фактором поставщику части суммы платежа по долговым требованиям к плательщикам. Окончательный расчет производится фактором после поступления средств от плательщика.

В роли факторов могут выступать банки, парабанковские кредитно-финансовые и другие организации. Для занятия факторинговой деятельностью фактор должен получить соответствующее разрешение у Центрального (Национального) банка.

Ломбарды. Представляют собой кредитные учреждения, выдающие ссуды под залог движимого имущества. В функции ломбардов входят также хранение заложенных ценностей и в случае невозврата ссуды - реализация этих ценностей на комиссионных началах.

Ломбардный кредит — это краткосрочный потребительский кредит, который обеспечивается закладом легко реализуемых на рынке движимого имущества или прав. Особенностью организации кредитных операций ломбардов является то, что с клиентом не заключается кредитный договор и с него не требуется долговое, обязательство. Прием имущества на хранение осуществляется по квитанции строгой отчетности или по другому документу по договоренности сторон.

В зависимости от степени участия государства и частного капитала в деятельности ломбардов выделяют ломбарды:

- государственные;

- коммунальные;

- частные;

- смешанные (с участием частного и государственного капитала).

Инвестиционные компании (фонды). Являются разновидностью кредитно-финансовых учреждений, занимающихся аккумуляцией денежных сбережений мелких инвесторов, которые используются в качестве внешнего источника финансирования акционерных компаний. Мобилизация денежных средств населения осуществляется путем продажи собственных акций, выпущенных инвестиционными компаниями. Основная сфера приложения вырученных средств - это акции и облигации других юридических лиц (торгово-промышленных, транспортных, коммунальных и иных компаний) или банковские счета во вкладах и депозитах.

Инвестиционные фонды создаются в форме открытых акционерных обществ. В Республике Беларусь на деятельность фонда должна быть получена лицензия Комитета по ценным бумагам при Совете Министров.

Финансовые компании. Это компании, привлекающие денежные средства путем выпуска краткосрочных коммерческих векселей, акций, облигаций или заимствующие средства у банков с целью их дальнейшего инвестирования. Финансовые компании выполняют роль посредников.

Выделяют финансовые компании:

- работающие с ценными бумагами;

- торговые;

- потребительского кредита;

- по работе в сфере бизнеса.

Другие специфические кредитно-финансовые организации:

- почтово-сберегательные кассы;

- ссудно-сберегательные общества;

- страховые компании;

- кредитные союзы;

- пенсионные фонды.