- •1.Короткі відомості про підприємство
- •1.3 Місце підприємства в галузі, на ринку, рівень його монопольності
- •1.2. Характеристика техніки і технології зат сп “Теріхем-Луцьк”
- •1.4. Виробнича потужність
- •1.5. Характеристика системи управління
- •1.6. Структура витрат на виробництво за економічними елементами
- •1.7. Обсяги прибутку та напрямки його використання
- •1.8. Оцінка фінансового стану підприємства
- •Розділ 2 бізнес-план інвестиційного проекту
- •2.1. Резюме
- •2.2. Аналіз галузі, де реалізується проект
- •2.3. Характеристика продукції зат сп «Теріхем-Луцьк».
- •2.4. Розміщення об’єкту
- •2.5. Аналіз ринку
- •2.6. Планування обсягів виробництва
- •2.7. Забезпеченість виробництва основними ресурсами
- •2. 9. Управління реалізацією інвестиційного проекту
- •2.9. Стратегія маркетингу
- •2.10. Оцінювання ризиків та форми їх страхування
- •2. 11. Фінансовий план
- •Розділ 3 оцінка інвестиційного проекту
- •3.1. Оцінка грошових потоків інвестиційного проекту
- •3.2. Визначення економічної ефективності інвестиційного проекту
- •3.3. Оцінка інвестиційного проекту в умовах невизначеності
2. 11. Фінансовий план
Для реалізації даного інвестиційного проекту необхідно залучити 800000грн., кошти слід залучити ззовні, а саме з комерційного банку, оскільки фінансовий стан підприємства не може дозволити реалізації даного проекту за власні кошти.
Таблиця 2.8
Напрямки використання інвестиційних коштів
Напрямки використання інвестиційних коштів |
Рік |
Сума |
Купівля обладнання |
1 |
245000 |
Купівля додаткового обладнання |
1 |
19290 |
Розширення цеху |
1 |
391710 |
Погашення кредиту |
1 |
144000 |
З даної таблиці видно, що значна частина коштів буде використана у перший рік інвестиційного проекту. Найбільша частка витрат буде припадати на будівництво нового цеху.
Структура витрат за весь інвестиційний період подана у таблиці 2.9
Таблиця 2.9.
Структура витрат за весь інвестиційний період
Витрати, грн. |
1 рік |
2 рік |
3 рік |
4 рік |
5 рік |
Початкові інвестиційні витрати+%за кредит |
944000 |
|
– |
– |
– |
Витрати на виробництво (собівартість) |
– |
469600 |
530600 |
581000 |
625200 |
Всього |
944000 |
469600 |
530600 |
581000 |
625200 |
Таблиця 2.10.
План доходів на весь інвестиційний період
Показник, грн. |
1-рік |
2-рік |
3-рік |
4-рік |
5-рік |
Обсяг виробництва, кг |
– |
500000 |
500000 |
500000 |
500000 |
Ціна, 1кг. |
– |
2,66 |
2,82 |
2,95 |
3,06 |
Виручка від реалізації |
– |
1330000 |
1410000 |
1475000 |
1530000 |
Як видно з даної таблиці вже в другий рік реалізації інвестиційного проекту очікуються доходи в розмірі 1330000 грн.
Розділ 3 оцінка інвестиційного проекту
3.1. Оцінка грошових потоків інвестиційного проекту
Оцінку початкових інвестиційних витрат підприємства подано у таблиці 3.1
Таблиця 3.1
Оцінка початкових інвестиційних витрат (грн.)
Показники |
Одноразові інвестиційні витрати на 2011 рік |
Додаткові інвестиційні витрати на 2012 проектний рік |
1. Придбання виробничого устаткування |
210000 |
|
Розширення цеху |
391710 |
|
Доставка та пуск-налагоджувальні роботи |
27000 |
|
Купівля додаткового обладнання |
19290 |
|
2. Навчання виробничого персоналу |
8000 |
|
3. Сплата % за кредит (18%) |
144000 |
|
Всього: |
800000 |
|
Як видно з таблиці 3.1 для даного проекту необхідними є одноразові інвестиційні витрати в розмірі 800000грн.
Наступним кроком є визначення операційних грошових потоків інвестиційного проекту. Інформацію по операційним грошовим потокам інвестиційного проекту подано в таблиці 3.2
Таблиця 3.2
Операційні грошові потоки інвестиційного проекту
Показники |
2011 |
2012 |
2013 |
2014 |
2015 |
Обсяг продаж, |
- |
500000 |
500000 |
500000 |
500000 |
Собівартість 1блока, грн. |
- |
0,93 |
1,06 |
1,16 |
1,25 |
Ціна одиниці продукції, грн. |
- |
2,66 |
2,82 |
2,95 |
3,06 |
Операційний прибуток, грн. |
- |
865000 |
880000 |
895000 |
905000 |
Податок на прибуток, грн. |
- |
216250 |
220000 |
223750 |
226250 |
Заборгованість перед банком (18% від 800000) |
144000 |
144000 |
144000 |
144000 |
144000 |
Операційний грошовий потік, грн. |
- |
504750 |
516000 |
527250 |
534750 |
Отже, з наведеної таблиці можна сказати, що операційний грошовий потік постійно зростає: в 2012 році він складатиме 786000грн, а у 2015році 819750грн., що на 33750тис або на 24,3% більше.
Загальний план потоку інвестиційних коштів, що включає в себе доходи і витрати буде мати вигляд – таблиця 3.3.
Таблиця 3.3.
Загальний план потоку інвестиційних коштів
Показник |
2011рік |
2012 рік |
2013 рік |
2014 рік |
2015 рік |
Початкові інвестиції |
-800000 |
– |
– |
– |
– |
Операційний потік |
-144000 |
504750 |
516000 |
527250 |
534750 |
Всього |
-944000 |
504750 |
516000 |
527250 |
534750 |
Як видно з даної таблиці від’ємним є значення лише у першому (2011) році реалізації проекту, оскільки саме на цей період припадають усі витрати пов’язані з реалізацією інвестиційного проекту. Починаючи з 2012 року підприємство починає отримувати операційний грошовий потік, який кожного року зростає. Різниця між 2012 та 2015 роком складає 24,3%, що є позитивним явищем.