
- •Тема 12. Аналіз інвестиційної діяльності підприємства
- •Питання, що виносяться на самостійне опрацювання:
- •Список рекомендованої літератури: Основна:
- •Додаткова:
- •Інтернет – ресурси:
- •1. Фінансово-економічна оцінка інвестиційних проектів.
- •Методичні рекомендації з розробки бізнес-планів інвестиційних проектів
- •1. Титульний аркуш.
- •2. Меморандум про конфіденційність.
- •3. Резюме.
- •4. Опис суб’єкта господарювання та сфера його діяльності.
- •5. Загальна інформація про інвестиційний проект, у тому числі відповідність завданням і пріоритетам, визначеним Програмою діяльності Кабінету Міністрів України.
- •6. Опис продукції суб’єкта господарювання, у тому числі для реалізації інвестиційного проекту.
- •7. Маркетинг і збут продукції, у тому числі для реалізації інвестиційного проекту.
- •8. Виробничий план, у тому числі для реалізації інвестиційного проекту.
- •9. Організаційний план, у тому числі для реалізації інвестиційного проекту.
- •10. Фінансовий план, у тому числі для реалізації інвестиційного проекту.
- •11. Оцінка ефективності реалізації інвестиційного проекту.
- •12. Ризики.
- •13. Додатки.
- •2. Аналіз фінансування інвестиційних проектів.
- •3.Методи оцінки інвестиційних проектів.
- •Метод визначення строку окупності інвестицій (рр)
- •2. Метод визначення середньої норми прибутку на інвестиції (arr).
5. Загальна інформація про інвестиційний проект, у тому числі відповідність завданням і пріоритетам, визначеним Програмою діяльності Кабінету Міністрів України.
Загальна інформація про інвестиційний проект включає в себе відомості про його назву, сферу реалізації, інноваційну спрямованість, забезпечення енергозбереження та захисту навколишнього природного середовища, конкурентоспроможність продукції, яка є результатом реалізації інвестиційного проекту, посилання на положення Програми діяльності Кабінету Міністрів України, на виконання яких спрямований інвестиційний проект, тощо.
6. Опис продукції суб’єкта господарювання, у тому числі для реалізації інвестиційного проекту.
У даному розділі доцільно відобразити інформацію про:
найменування продукції;
призначення та сфера застосування продукції;
основні характеристики продукції;
конкурентоспроможність;
патентоспроможність;
інноваційність;
наявність чи необхідність отримання документів дозвільного характеру, у тому числі ліцензій;
ступінь готовності до виробництва та реалізації продукції;
наявність сертифіката якості;
безпека та екологічність;
умови постачання та упаковка;
гарантії та сервіс;
утилізація відходів.
У даному розділі надається інформація про продукцію, яка буде отримана за результатами реалізації інвестиційного проекту.
7. Маркетинг і збут продукції, у тому числі для реалізації інвестиційного проекту.
У даному розділі визначається маркетингові дослідження, опис ринку та перспективи його розвитку, аналіз та опис конкурентів, сильні та слабкі сторони суб’єкта господарювання, споживачі продукції (способи зацікавлення споживачів, аналіз еластичності попиту на продукцію), вимоги споживачів до продукції та можливості суб’єкта господарювання щодо їх дотримання, SWOT – аналіз, стратегія реклами та просування продукції.
8. Виробничий план, у тому числі для реалізації інвестиційного проекту.
Виробничий план передбачає надання інформації про:
розташування суб’єкта господарювання, транспортні шляхи, наявність комунікацій;
виробничі площі, устаткування, технології виробництва, їх прогресивність, необхідність придбання зарубіжних патентів, ліцензій, ноу-хау тощо;
забезпеченість виробництва основними ресурсами (сировина, матеріали, енергетичні ресурси);
імпортна складова інвестиційного проекту (необхідність придбання сировини, матеріалів, обладнання тощо за кордоном, а також перелік основних контрагентів, у яких планується купівля імпортної продукції);
кадрове забезпечення та рівень кваліфікації кадрів;
екологічність виробництва та безпека працівників;
обсяги виробництва;
заробітна плата та інші витрати на персонал;
витрати на сировину та матеріали;
поточні витрати на виробництво;
загальні витрати.
9. Організаційний план, у тому числі для реалізації інвестиційного проекту.
У даному розділі у відповідності з основними етапами реалізації інвестиційного проекту дається комплексне обґрунтування організаційних заходів.
Окремо пояснюється організаційна структура суб’єкта господарювання, строки реалізації інвестиційного проекту, умови оплати і стимулювання праці, структура і склад підрозділів, навчання персоналу, тощо.