30. Компетенція загальних зборів ат

До компетенції загальних зборів акціонерів належать такі питання:

1. Визначення основних напрямів діяльності акціонерного товаристваі затвердження його планів та звітів про їх виконання.

2. Внесення змін до статуту товариства.

3. Обрання та відкликання членів спостережної ради акціонерноготовариства.

4. Обрання та відкликання членів виконавчого органу.

5. Обрання та відкликання членів ревізійної комісії.

6. Затвердження річних результатів діяльності акціонерного товариства,включаючи його дочірні підприємства, затвердження звітів івисновків ревізійної комісії, порядку розподілу прибутку, визначенняпорядку покриття збитків.

7. Створення, реорганізація та ліквідація дочірніх підприємств тапредставництв, затвердження їх статутів та положень.

8. Винесення рішень про притягнення до майнової відповідальності посадових осіб товариства.

9. Затвердження правил процедури та інших внутрішніх документівтовариства, визначення організаційної структури товариства.

10. Вирішення питання про придбання акціонерним товариствомакцій, що випускаються ним.

11. Визначення умов оплати праці посадових осіб акціонерноготовариства, його дочірніх підприємств, філій та представництв.

12. Затвердження договорів (угод) укладених на суму, що перевищує вказану у статуті товариства.

13. Прийняття рішення про припинення діяльності товариства,призначення ліквідаційної комісії, затвердження ліквідаційного

ДО КОМПЕТЕНЦІЇ ЗАГАЛЬНИХ ЗБОРІВ МОЖУТЬ БУТИ ВІДНЕСЕНІ Й ТАКІ ПИТАННЯ:

1) визначення граничного розміру об'явлених акцій;

2) збільшення статутного капіталу товариства шляхом збільшенняномінальної вартості акцій або шляхом розміщення додаткових акцій;

3) зменшення статутного капіталу товариства шляхом зменшенняномінальної вартості акцій;

4) затвердження аудитора товариства;5) порядок ведення загальних зборів;6) створення рахункової комісії;

7) визначення форми повідомлення товариством матеріалів (інформації) акціонерам, у тому числі визначення органу друку у випадку повідомлення у формі публікування;

8) участь у холдингових компаніях, промислово-фінансових групах,інших об'єднаннях комерційних організацій;9) рішення інших питань.

Загальні збори акціонерів вважаються правоздатними, якщо в них берутьучасть акціонери, що мають відповідно статуту товариства більше як 60% голосів. Рішення загальних зборів акціонерів приймаються більшістюу 3/4 голосів акціонерів, які беруть участь у зборах, з таких питань:

• зміна статуту товариства;

• прийняття рішення про припинення діяльності товариства;

• створення та припинення діяльності дочірніх підприємств, філій

та представництв товариства.

31. Наглядова рада акціонерного товариства

В акціонерному товаристві вищий орган управління (загальні збориакціонерів) створює спостережну раду для здійснення загальногокерівництва і контролю за діяльністю виконавчого органу (правління,дирекції).До компетенції спостережної ради входить рішення питань, які неналежать до компетенції загальних зборів акціонерів. Перелік питаньтакріплюється статутом товариства.Спостережна рада акціонерного товариства розглядає і приймаєрішення з таких питань:

1. Скликання річних та позачергових зборів акціонерів товариства.

2. Затвердження порядку денного загальних зборів товариства.

3. Визначення дати складання списку акціонерів, які мають правобрати участь у загальних зборах та інші питання, пов'язані з підготовкоюта проведенням загальних зборів акціонерів.

4. Винесення для рішення загальних зборів акціонерів питань, щовходять до їх компетенції.

5. Збільшення статутного капіталу товариства шляхом збільшенняномінальної вартості акцій.

6. Розміщення товариством облігацій та інших цінних паперів.

7. Визначення ринкової вартості майна товариства шляхом залученнянезалежного аудитора.

8. Створення виконавчого органу товариства і дострокове припиненняйого повноважень.

9. Рекомендації по розміру виплат членам ревізійної комісії товариствата її ayдитору.

10. Рекомендації по розміру дивідендів за акціями і порядку їх виплати.

11. Використання резервного та інших фондів товариства.

12. Затвердження внутрішніх документів товариства, що визначаютьпорядок діяльності органів управління товариства.

13. Створення філій та відкриття представництв товариства.

14. Прийняття рішення про участь товариства в інших організаціях.

15. Укладення крупних угод з придбання та відчуження товариствоммайна.

16. Інші питання, які передбачені статутом товариства. Питання,які віднесені до виключної компетенціспостережної ради товаристване можуть бути передані для рішення виконавчому органу товариства

Члени спостережної ради товариства вибираються річними загальнимизборами акціонерів на строк, передбачений статутом товариства.Члени спостережної ради акціонерного товариства не можуть бути членами виконавчого органу (правління, дирекції).Голова спостережної ради вибирається членами спостережної радиіз її складу більшістю голосів від кількості членів спостережної радитовариства, якщо інше не передбачено статутом.

Голова спостережної ради:

• організовує роботу спостережної ради товариства;• головує на засіданнях спостережної ради;

• організовує ведення протоколу засідання ради;• головує на загальних зборах акціонерів, якщо інше не передбаченостатутом.

На засіданні спостережної ради складається протокол, в якому визначається:

• місце і час проведення;• присутні на засіданні особи;• порядок денний;

• питання, які були поставлені на голосування та підсумки по ним;

• прийняті рішення.

32. ВИКОНАВЧИЙ ОРГАН АКЦІОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА

Управління поточною діяльністю акціонерного товаристваздійснюється одноосібним і колективним органом

Одноосібним виконавчим органом управління є директор, генеральнийдиректор, а колективним – правління, дирекція.

*Одноосібний виконавчий орган

До компетенції виконавчого органу управління товариством відносяться:

• керівництво поточною діяльністю товариства, за винятком питань,що віднесені до компетенції загальних зборів акціонерів і спостережної ради товариства;

• організація виконання рішень загальних зборів акціонерів і спостережної ради товариства. Одноосібний виконавчий орган управління(директор, генеральний директор):

• без довіреності діє від імені товариства;

• представляє інтереси товариства у зовнішньому середовищі;

• укладає угоди від імені товариства;

• затверджує штати;

• видає накази і дає вказівки, обов'язкові для виконання усіма працівниками товариства.

Створення виконавчих органів товариства та дострокове припиненняїх повноважень здійснюється за рішенням загальних зборів

Права та обов'язки одноосібного виконавчого органу управлінняТовариства визначається чинним законодавством, правовими актамиУкраїни і договором, що укладається з кожним із них з товариством вособі голови спостережної ради або ради директорів.

*Колегіальний виконавчий орган

Колегіальний виконавчий орган акціонерного товариства (правління, дирекція) діє на основі статуту товариства, а також затвердженоюрадою директорів (спостережною радою) товариства внутрішнього документатовариства (положення, регламенту або іншого документа), в якому встановлюються строки і порядок скликання й проведення його засідання, а також прийняття рішень.

Роботою правління керує голова правління, який призначаєтьсяабо обирається згідно із статутом акціонерного товариства.Правління вирішує всі питання діяльності акціонерного товариства,крім тих, що належать до компетенції загальних зборів і спостережної ради.

Правління підзвітне загальним зборам акціонерів і спостережнійраді товариства та організує виконання їх рішень.

Правління діє від імені акціонерного товариства в межах, передбаченихстатутом акціонерного товариства.

Одноосібний виконавчий орган товариства (директор, генеральнийдиректор) і члени колегіального виконавчого органу (правління,дирекція), а також управляюча організація або управляючий приздійсненні своїх прав і виконанні обов'язків повинні:

• діяти в інтересах акціонерного товариства;

• здійснювати свої права і виконувати обов'язки відносно товариствадобросовісно і розумно.

33. Ревізійна комісія АТ

У системі корпоративного управління функції зі здійснення

наступного контролю за фінансово-господарською діяльністю правління покладено на ревізійну комісію, підзвітну вищому органу управління АТ –загальним зборам акціонерів, які обирають до її складу виключно акціонерів, що не можна вважати позитивним моментом. Ревізійні комісії можуть діяти як колегіальний орган, або як одноособовий - ревізор.Ревізійна комісія є органом внутрішнього фінансового контролю, на відміну від зовнішнього, який здійснюється державними органами. Ревізійна комісія покликана виявити або попередити фінансові порушення з боку виконавчого органу АТ,оскільки такі порушення можуть потягнути настання санкцій для підприємства у цілому. У свою чергу, виявлення ревізійною комісією певного порушення для винної посадової особи тягтиме настання, як правило, тільки дисциплінарної відповідальності, тоді як виявлення цього порушення органами зовнішнього контролю - як мінімум адміністративної.Чинне законодавство містить ряд обмежень щодо членства у ревізійній

комісії. Так, голова ревізійної комісії є посадовою особою АТ, у зв’язку з чим на нього поширюються вимоги щодо не сумісництва посади з виконанням обов’язків народного депутата України, члена Кабінету Міністрів України, керівника центральних та інших органів виконавчої влади, військовослужбовця, посадовця органів прокуратури, суду, державної безпеки, внутрішніх справ, державного нотаріату, а також органів державної

влади, крім випадків, коли державні службовці здійснюють функції з управління акціями,що належать державі, тапредставляють інтереси держави у ревізійній комісії АТ. Не можуть входити тдо складу ревізійної комісії члени правління, наглядової ради, інші посадові особи АТ.Ревізійна комісія може проводити перевірки: за дорученням загальних зборів чи наглядової ради АТ, власною ініціативою або за вимогою акціонерів, які володіють у сукупності більш як 10% акцій. Неповною є також вимога про заборону затверджувати річну звітність